你好，我想咨询一下判决书上的税额为36万，实际开票的税额为30.77万元，这个税差怎么入账

您好，这个相差这么大的原因是啥？

2022-05-21

借：应付账款 500000 贷：财务费用-计提利息 415692.31 在建工程32000 应交税费-增值税-进项转出 52307.69

2022-05-26

你好，此处银行存款支付的是106万元，6元是抵减的销项税额。

2022-02-19

你好，你的生产经营所得是什么征税方式的？如果是小规模，你看普通发票免增值税附加税的，就看你的生产经营所得是什么征税方式，如果是查账征税的，根据利润缴纳，你的利润是多少？利润100万以内的可以减半。

2022-11-18

（1）全额确认收入与销项税额借：银行存款贷：主营业务收入应交税费———应交增值税(销项税额) （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本应交税费———应交增值税(销项税额抵减) 贷：银行存款（3）月底结转未交增值税借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费———未交增值税

2020-08-11

快账用户4706 追问 2022-05-21 10:08

以前是17％的税率，当时没有开票，现在按13%开的票，是因为税率的变更

齐红老师解答 2022-05-21 10:09

可以计入到主营业务成本或者管理费用

快账用户4706 追问 2022-05-21 10:12

原则上实际开票的税额是对的，是按未开票无税金额*13%算税额，但是判决书上按价税合计的金额*13算的税额

快账用户4706 追问 2022-05-21 10:13

老师这部分税差要怎么做分录呢

齐红老师解答 2022-05-21 10:13

嗯，这个差额其实计入到管理费用就可以了

快账用户4706 追问 2022-05-21 10:14

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-05-21 10:14

不客气的，祝您开心

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

你好，我想咨询一下判决书上的税额为36万，实际开票的税额为30.77万元，这个税差怎么入账

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>