小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到，要怎么汇算清缴填报？直接在成本栏修改成本数据吗？因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗？

20年企业有亏算，然后没有吧数字填到亏算弥补明细表里。现在22年要做21年的汇算清缴，要把这部分亏损算进来，请问怎么填写才行，我直接吧这部分亏损加到成本里了，但是比对的时候老是提醒利润总额和累计申报的数字不一致，有什么办法可以修改吗

小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到，要怎么汇算清缴填报？直接在成本栏修改成本数据吗？因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗？

老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页

你好老师我是小规模，2023年 改了2022年报汇算清缴数据。 1、调增了去年2022成本数据，成本减少20w，利润增加了20w，会计分录怎么做。（就是税务局说那张发票不合法，让我们直接减去成本） 2、，补税了100元（假设），交了2022企业所得税100元。会计分录是什么。 3.系统没有以前年度损益调整科目，改用什么科目。

你好老师我是小规模，2023年 改了2022年报汇算清缴数据。 1、调增了去年2022成本数据，成本减少20w，利润增加了20w，会计分录怎么做。（就是税务局说那张发票不合法，让我们直接减去成本）20万是买了配件。 2、，补税了100元（假设），交了2022企业所得税100元。会计分录是什么。 3.系统没有以前年度损益调整科目，改用什么科目。