老师您好！请问企业所得税职工薪酬支出及纳税调整明细表里，我的账载金额填的是每月申报的累计金额，实际发生额填的是账面“应付职工薪酬”借方的累计金额，请问，税收金额怎么填？如果我把账载金额改成和实际发生额一样，可以吗？

实际发生额都是除掉个人所得税的实际金额

请问实际发放的有没有申报工资薪金个人所得税 不是说光扣款

已经全部申报完毕了的

那税收金额栏次填实际发生额一样的

那请问账载金额我填的是申报的应发数，可以吗？还是需要填和实际发生额一样？

账载金额填应付职工薪酬-工资贷方累计发生额

哦，好的，谢谢老师！