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老师,企业所得税汇算清缴没做调整调减,但是我们要补交一万多税,请问这个一般是什么原因造成

2022-05-23 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-23 16:46

您好!应该有些是纳税调增项目,比如招待费、广告费、员工福利费等。

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快账用户4371 追问 2022-05-23 16:49

我们没有涉及的费用要调增的,对了员工福利费什么情况下才要调增

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齐红老师 解答 2022-05-23 16:51

超过工资14%部分要纳税调增

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快账用户4371 追问 2022-05-23 17:10

老师,我们没有涉及的费用要调增的项目,但是还是要补交一万多的企业所得税,这种一般是什么情况造成的

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齐红老师 解答 2022-05-23 17:22

是不是你们以前计入费用的没有收到发票,现在汇算清缴还是没有收到发票所以要调增呢

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快账用户4371 追问 2022-05-23 17:23

那无票费用要在哪里调整的?

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齐红老师 解答 2022-05-23 18:55

在A105000 纳税调整项目明细表(2017版),第30行,扣除类调整项目(十七)其他栏填报

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您好!应该有些是纳税调增项目,比如招待费、广告费、员工福利费等。
2022-05-23
一般是需要调整才会要增加,所以没有主动调整,要补税的话应该是稽查补税,被动调整,被举报未开票等。
2022-05-26
你好,能把你单位的主表,提供一下完整的图片吗 
2022-05-24
你看下107040这个表格填写吗?
2022-05-23
很多人说调表不调帐,不用管,但如果你不调整账务的话,你去年的暂估的借主营业务成本贷应付账款,这个应付账款是永远冲消不掉的。所以要调整,用以前年度损益调整,最后,将以前年度损益调整转到利润分配未分配利润。
2022-07-13
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