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老师一般纳税人期末留抵退税的分录怎么做？

2022-05-23 19:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-23 19:30

你好，借：银行存款贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

快账用户1756 追问 2022-05-23 19:33

还需要结转其他吗？直接按您发的分录就可以是吗我

齐红老师解答 2022-05-23 19:35

是的没错，是这样的

你好，借：银行存款贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

2022-05-23

你好，一般纳税人增值税期末留抵488.93 借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）488.93 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

2020-12-09

你好；根据2022.14号财税文件分录的话借应交税费- 增值税留抵税额贷应交税费-应交增值税-进项税转出；收到款：借银行存款贷应交税费- 增值税留抵税额

2022-08-22

你好；看附件资料；这个有说法的

2022-07-14

借：银行存款贷：应交税费-应交增值税-进项

2022-06-02

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