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所得税汇算清缴,A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表里的数据怎么填?

2022-05-24 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-24 11:11

这个是需要你发生了实际损失才填列的

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快账用户2888 追问 2022-05-24 11:12

有处置损失,表中数据怎么填?

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齐红老师 解答 2022-05-24 11:13

你是处置固定资产吗

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快账用户2888 追问 2022-05-24 11:15

是的,变卖了一辆小汽车。

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齐红老师 解答 2022-05-24 11:39

资产损失填列处置损失金额,处置收入填列卖出价的不含税金额,计税基础填列清理时的账面净值,资产损失税收金额和第一列金额一致

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快账用户2888 追问 2022-05-24 11:40

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2022-05-24 11:42

好的,客气,帮到你就好

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这个是需要你发生了实际损失才填列的
2022-05-24
你好,请问有截图吗,我看一下
2021-05-11
你好,学员,有截图吗,老师看看
2022-05-07
你好,需要进行数据填写,A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表第7行次填写
2021-03-18
企业所得税汇算清缴固定资产折旧调增时,企业需在年度纳税申报表《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》填报相关情况: (1)第1列“资产原值”、填写固定资产原值,第4列“资产计税基础”填写税法规定的计税基础、第5列“税收折旧、摊销额”填写税法规定可以扣除的折旧和摊销额、第8列“累计折旧、摊销额”填报累计的折旧金额或者摊销金额; (2)第2列“本年折旧、摊销额”填写本年累计的折旧金额或者摊销金额, (3)第9列“纳税调整金额”填报需要调增的金额。
2024-01-23
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