某企业记帐凭证种类已设置为收、付、转账三类,请填写2018年12月发生下列业务的记帐凭证.3日用1203号转账支票支付车间办公费12000元凭证字:凭证号:000日期:附据:1摘要会计科目借方金额贷方金额结算方式:结算号:结算日期:

假定鸿韵公司2019年6月1日至10日发生如下与现金收付有关的交易或事项:（1）3日，支付购买材料运费150元(假定不考虑税金的处理)。(提示:借方科目为“在途物资”）。（2）4日，从银行提取现金15000元，备发工资。（3）5日，用现金15000元向员工发放工资。(提示:借方科目为“应付职工薪酬”。)（4）6日，用银行存款35000元偿还应付账款。原始凭证为银行存款转账支票存根1张,银行付款通知单1张。（5）7日，销售商品原价20000元，增值税税率13%，货款及增值税款项以及转入银行账户。1.根据所给资料编制会计分录,注明应填制的记账凭证名称及编号。以(1)为例应填制付款凭证，编号为：现付字第1号。借:在途物资150贷:库存现金150（如果是使用银行存款支付，记为“银付”）2.编制汇总收款凭证（从1日到10日），采用下面的格式，或者是下载附件excel里面的格式。汇总记账凭证账务处理.xlsx汇总付款凭证贷方科目：银行存款2019

注册会计师王海在审查明月公司时，发现该公司平时现金收入少，金额小，但发现11月3日21号凭证现金解缴银行8万元，王海对上述业务存有疑问，抽查凭证审查。1.抽调11月3日21号会计凭证，其会计处理： 借：银行存款 80 000 贷：库存现金 80 000 审计人员通过现金日记账调阅收款凭证，发现现金收入凭证所附的收据为9月10日，注明收到某企业厂房租金收入8万元，其会计处理为：借：库存现金 80 000 贷：其他应付款 80 000 审阅“其他应付款”明细账，发现该账户无期末余额，其借方分别发现30000和50000元金额，审计人员立即抽调两张记账凭证，一张为11月15日32号会计凭证，一张为12月9日16号会计凭证，其会计处理均为：借：其他应付款 贷：银行存款 经向该公司询问，已将这笔租金收入作为年终奖发给职工。 要求：不考虑税费，请分析上述处理存在的问题 编制调整分录。

2020年09月01日出纳穆婉清对完账后请根据背景材料编制银行存款佘额调节表并盖章，银行对账单单位名称:天狗商贸有限公司账号00104120250981800182020年凭证号业务受理章结算凭证摘要种类借方贷方余额月日承前页4805000.000822付购货款转支#3603405000.004400000.000827支付广告费转支#3604300000.004100000.000829存款利息特转#190259000.004159000.000829收回货款委托收款#1904340000.004499000.000830收回货款委托收款#1005300000.004799000.000830贷款利息特转#190630000.004769000.00银行存款日记账开户行:交通银行北京房山支行账号:1100104120250981800182020年凭证支票号码摘要对方科目收入(借方金额)支出

某企业记帐凭证种类已设置为收、付、转账三类,请填写2018年12月发生下列业务的记帐凭证.3日用1203号转账支票支付车间办公费12000元凭证字:凭证号:000日期:附据:1摘要会计科目借方金额贷方金额结算方式:结算号:结算日期:

某企业记帐凭证种类已设置为收、付、转账三类, 请填写2018年12月发生下列业务的记帐凭证.3日,用1203号转账支票支付车间办公费12 000元. 凭证字: 凭证号: 000日期: 附据:1 摘要 会计科目 借方金额 贷方金额 结算方式: 结算号: 结算日期：