需要调整,需要调整填写在罚没那里罚没款。
您好老师,我公司是运输公司,驾驶员发生交通事故违章,法院冻结并划扣我公司的款项有七八万,这笔款子法院开的有收据,该费用计入管理费用还是营业外支出?如何记营业外支出能不能税前扣除?所得税汇算清缴时能不能能不能
丁公司为工业企业,从事的行业不属于国家限制或禁止的行业,平均从业人数85人,平均资产总额2800万元,2017年度利润总额30万元,年度企业所得税汇算清缴时发现丁公司仅存在以下纳税调整事项:①管理费用账户中列支应由个人承担的个人所得税3万元;②营业外支出账户中列支工商管理部门行政罚款支出2万元;③营业外支出账户中列支违反购销合同的违约金支出8万元;④资产减值损失中列支当期计提的坏账准备5万元;⑤销售费用账户中列支非广告性的赞助支出5万元。本题干有3小问,问题如下:(1)分别计算丁公司在2017年度企业所得税纳税申报时,上述事项的纳税调整额是多少?
老师,员工报销的交通违章罚款所得税汇算清缴用调整吗?此罚款是员工开车给客户送货时产生的违章
某企业2020年度会计报表上的利润总额为50万元,已累计预缴企业所得税为18万元。2021年4月,企业会计部门进行纳税调整,汇算清缴2021年度企业所得税,该企业2017年度其他有关情况如下。(1)实发工资总额为100万元,并据此计提了“三费”,均已列入当期费用。当年实际发生福利费9万元,职工教育费2万元,上交工会经费2万元。(2)2月份,新购入设备24万元(预计寿命5年,无残值),当月投入使用,设备款全部计入当期费用。(3)直接向某足球队员捐款15万元,已列入当期费用。(4)支付诉讼费3万元,已列入当期费用。(5)支付违反交通法规罚款1万元,已列入当期费用。试计算:(1)该企业2017年度应纳所得税税额。
某企业2020年度会计报表上的利润总额为50万元,已累计预缴企业所得税为18万元。2021年4月,企业会计部门进行纳税调整,汇算清缴2021年度企业所得税,该企业2017年度其他有关情况如下。(1)实发工资总额为100万元,并据此计提了“三费”,均已列入当期费用。当年实际发生福利费9万元,职工教育费2万元,上交工会经费2万元。(2)2月份,新购入设备24万元(预计寿命5年,无残值),当月投入使用,设备款全部计入当期费用。(3)直接向某足球队员捐款15万元,已列入当期费用。(4)支付诉讼费3万元,已列入当期费用。(5)支付违反交通法规罚款1万元,已列入当期费用。试计算:(1)该企业2017年度应纳所得税税额。
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作