老师，去年事务所查出来，需要进项税转出的金额是7600，我怎么补缴呢？

老师，这是2021年事务所查出来的，在今年5月我做帐就可以吗？还用改去年的申报表吗

在5月份做就可以了的

好的。老师，前几天审计还发现了我去年有一个其他业务收入，申报企业所得税了，但是没申报增值税，7800元，这个我怎么补缴呢？这是我去年做的分录，这个其他应收款是收的挂靠方的税金，不再返还的部分，所以转收入了，标颜色的就是分录

借：相关科目，贷：以前年度损益调整-XXX费用 借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费 借：以前年度损益调整-XXX费用 贷：未分配利润

老师，这个补缴的增值税，我是不是要调整去年的增值税申报表呢？因为去年就把其他应付款转其他业务收入了，所得税已申报收入，增值税当时就忘记了

是的没错， 是这样的

必须调整去年的申报表吗？今年做无票收入可以吗

你好，也可以的， 没问题

老师，今年做无票收入的话，增值税收入和所得税收入就会不一致了，可以吗