老师，21年的成本需要转出5万，对应进项税额不需要做转出 ，那22年这笔账怎么做呢，包括补缴的企业所得税，整体分录老师帮忙写一下
你好，什么原因成本需要转出5万的？
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20年有一笔60万的进项成本票被认定走逃，21年做了进项转出，补交了税1万多，做了20年所得税纳税调增，账上做了一笔进项转出，21年账上如何写调整分录@实操班主任蕾蕾老师 老师麻烦问一下这个怎么入账，分录怎么写
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老师，21年的成本需要转出5万，对应进项税额不需要做转出 ，那22年这笔账怎么做呢
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老师，21年的成本需要转出5万，对应进项税额不需要做转出 ，那22年这笔账怎么做呢，包括补缴的企业所得税，整体分录老师帮忙写一下
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有一笔去年违规抵扣的专票在5月申报表中做了进项税额转出，具体账务处理这样写对吗？请老师指导！ 摘要写：22年短期健康险违规抵扣转出 借：应交税费—进项税额转出12.28 贷：应交税费—进项税额12.28 去年的账务处理是：借：销售费用—保险费 应交税费—进项税额 贷：银行存款 不知道这笔保险费转出应该怎么写分录？
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税务监测评估我公司21～22年进项有违规抵扣的发票，税务提出要求公司全部都转出，我准备这个月申报时把21～22年违规抵扣的进项税额做转出，请问老师只需要在增值税申报表中做进项税额转出就行了吗？第一次做这样的业务请老师指导，这笔业务账务处理分录怎么写？
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如果是小企业会计准则补交的企业所得税借利润分配未分配利润贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行
成本发票不能用
我们是小企业会计准则，但是还是想用以前年度损益，这样能明白些，可以吗？分录又该怎么做呢
借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
成本实际有支出吗？如果有支出的话，只调增账上不用做处理的。
不是真实的
借以前年度损益调整5 贷应交税费企业所得税0.125 借应交税费企业所得税贷银行存款 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整 这不是借贷不平吗
借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
老师你这发的有点乱啊，正确是按哪个
借应付账款贷以前年度损益调整，5万 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润5万 能看懂吗？这个是调整发票的。
懂了，懂了，那老师第一次发的是调整税费也做了是吗
是的是的，那个是缴纳企业所得税的。
不是真实的 已读2022-07-12 16:16 借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 借利润分配未分配利润（金额是成本减去补缴税费的差额对吗）贷以前年度损益调整 这
老师帮我看下
这个金额是你缴纳的企业所得税。