老师好，之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额，但是申报表里是没有这个数据的，就导致了报表和申报表里的利润总额不一致，我现在怎么调整

因为已经跨年了，我在这个月调整分录行吗

你好，可以做相应的调整处理  

那利润表直接调整就行了吗

你好，是的，是这样的

那老师期间费用明细表里面的职工薪酬和职工薪酬纳税调整明细表中的职工薪酬是一样的数据吗

你好，不完全一样 因为期间费用的职工薪酬，只是期间费用的 因为职工薪酬，可能还有不通过期间费用核算的 

我们有研发费用-直接人工，这样职工薪酬纳税调整明细表中的是不是也要包括这部分呢

你好，是的，是包括的 

好的，非常感谢