老师，接了家账，其他应收款待查科目借方挂1800多万，这应该如何处理

这个是前期会计由于手工账转电子账，可能是报表平不了，调整的数字，现在没办法查，前期是手工账，也没有调账凭证，无从入手

同学你好，那你更加不能轻易调账了，因为这个账不是你处理的，如果你要处理，你先跟领导汇报，免得最后说你调账最后把账调乱了，你这个没有调整依据，不建议轻易调账。

老师，我准备写个资料，将其他应收待查，其他应付待查科目数字都太大，想互相冲。我写成资料，让老板签上字，再行动，这样行吗

可以的 有理有据 让老板知道这个问题 而且他签了字

是的，我就是考虑到其他应收待查，其他应付待查是两个危险科目 ，并且数字都比较大，长期挂账可能会导致税局查账吧。所 以我想把两科目想冲，先让报表看起来正常。冲账没有依据，所以我想写个情况 说明，让老总签字冲账。我这样想合适吧

同学，你这样是合适的呢，也让老板知道了这个风险，因为如果这个数字金额越大的话，税务局通过比对就随时都可能会来查你这样，你这样处理会比较缓和一点，税务局真要要来查账的话，也是没有依据的，但是让老板知道这个事情。

好的，谢谢