老师你好，小企业会计准则的装修公司，监理借支的费用记哪个科目呢？

是不是，工程施工--合同成本--XX项目--管理费？

是的没错， 是这样的

计提时：借：工程施工--合同成本--XX项目 贷：应付职工薪酬 发放时：应付职工薪酬 贷：银行存款 应付职工薪酬加二级科目吗？

对的没错， 是这样的，加 二级明细的

监理提成一般是工程完工了之后，业主付完尾款，公司才会给监理结算。后面这个分录怎么做呢？

还是一样的计提，后面一组分录付款时做就行

想要看一个监理一共向公司借支了多少钱，去哪儿查得到。还是另外用ExceI表格来统计。

看账务是如何记的，用表登记的就只能查表的

公司去年是流水账，正在找期末余额。监理向公司借支的金额计到哪个科目去？

计流水账时是用实际要给的提成减去监理借支的才是公司欠监理的。公司欠监理的我就知道计应付职工薪酬。但借支的就是不知道往哪儿计

借支另外记账不混在一起的

这个借支不用会计计账，另外计是吗？

要会计计账的，借：其他应收款，贷：银行存款

老师，麻烦把分录连起来完整地写一写。我这边监理借支的时候，借：其他应收款 贷：银行存款 没有写应付职工薪酬。老师麻烦帮我排个序。

填写期初数据时，监理借支的合计数是写在其他应收款吗

借支与薪酬是两个业务，没有先后之分，发生就可以记的

就是这里有点儿乱，计提时：借：成本 贷：应付职工薪酬 发放：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 然后又是借：其他应收款 贷银行存款。这里两次银行存款减少，不明白。都是在说监理借支的事情，这块儿就是还不懂

借支：借：其他应收款 贷银行存款 工资：计提时：借：成本 贷：应付职工薪酬 发放：借：应付职工薪酬 贷：银行存款

好的，明白了