工商年报里面的2021年水电费总额和工资还有社保总额是不是都是按2021年收付实现制来计算的

老师有一个填写2021年房租的支出总额，但是我房租没走公章私人付给房东的，我这个需要在工商年报上填写吗

你好，需要填写的你账上也应该做，你们不还钱给个人吗？

房东他不开具租赁发票给公司，就老板付钱给他了账上没有这笔钱

之前走公司这笔房租费到现在两年多了，房东都不打算去开票给我们，所以就没走平然后去年就直接老板打钱给房东了

好不开发票，你单位的业务也应该正常做账的，你账上没有租金，有没有固定资产这个房屋不合理

走公司的话就算做管理费用好了，没有发票最终就是要调增汇算清缴的时候

老师我们老板付钱给对方，也是对方在偷税漏税跟我们也没关系吧，对方不开票给我们租房租赁发票就算我们去开好了也是不合规的

你好，对方合不合规你们就不用管，你们只做好你自己的就可以。

那老师我今年走账上是不是按会计准则走管理费用，明年汇算清缴调增就可以了

你好 是的是这么做。

老师，我20年的房租还没有开具发票一直做在其他应收款里面这个会有影响吗

你好，你今年借利润分配未分配利润贷其他应收款。

但是我们老板想自己去开具租赁普票，所以我没有走平它，但是嫌要交的税太高了就没去开具普票，那老师我这个得咋办

你好，那他现在开还是不开。

要开就抓紧开，在汇算清缴之前，你开出来才行。

不知道，去年问过也没说开已经放着两年了，我如果开的话能算进今年的费用里面吗，会影响利润吗

你好，如果今年开出去年的影响你的汇算清交你的汇算清缴需要调减

老师我一直做在其他应收款里面，今年开票那就是今年做进管理费用走平其他应收，不能直接算进今年的费用里面吗跨年两年了20年了还得明年调整22年的是不是太麻烦了

利润分配未分配利润贷，其他应收款有发票的汇算清交在纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额就可以的，不用做到管理费用，做到管理费用的话，属于今年的，它不属于今年的费用，他是属于去年的所属期，是属于去年的。

那我懂了谢谢老师