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企业所得税汇算清缴时 工资薪金支出需要纳税调增或者调减吗

2022-05-31 16:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-31 16:26

计提的。计提的工资没有实际发放,就要纳税调整。计提的工资没有实际发放,就要纳税调整。

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快账用户2365 追问 2022-05-31 16:28

怎么调整 比如我公司2021.10月成立 三个月工资8500 已发5000 还剩3500未发 企业所得税汇算清缴时怎么弄

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齐红老师 解答 2022-05-31 16:34

把实际发的调解写在实际发放里。 税收金额也就填写实际发放的。账载金额填写计提的。这样就自动调整了。这样就自动调整了。

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快账用户2365 追问 2022-05-31 16:40

账载金额8500 实际发生额8500 税收金额:填实际发放的5000 老师 是这样写吗

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齐红老师 解答 2022-05-31 16:44

。实际发放是多少?发放5000,实际就填写5000。

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