你好; 计入管理费用-招待费去核算; 而且还会涉及偶然所得的个税 ;按20%

#提问 #小规模物业公司 在小区举办活动 取得名次发放现金 这费用怎么入账 ? 涉及到哪些方面?谢谢
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老师你好,我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整,该费用的发票是在23年2月份开来的,但是当时预提的时候,因为发票没开具,而且当初它家每次都开的普通发票,所以我按含税价预提的费用,23年收到发票后,发现对方开的是专票,小规模企业有一个0.01税率的增值税,因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税,我在冲该笔预提费用时,只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的,剩下的0.1万元无法冲减费用,于是在23年做22年所得税汇算清缴时,把0.1万元做了调增处理,现在是纳税申报的问题解决了,但是在账务上,我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀,因为在23年做冲预提费用时,0.1万元这个部分是做的借进项税金,贷其他应付款,感觉这样重复做了,有什么办法不重复也能正确入账呢,麻烦老师解答下,谢谢
师,我们是会展公司(小规模公司),客户公司商场,他们主办商场促销活动,我公司只是承包抽奖环节,抽奖礼品有电动车(我公司自己购买5元),手机和平板(客户赞助,赞助未具开票给我们2万),代缴个税1万,后期会给对方开票(开会展活动费,包含电动车的金额),开票的金额有包含赠送的电动车金额在里面,这样是不是不用视同销售了。1.收到电动车发票→借:主营业务成本5+2(2万赞助未开票发票需要入账体现吗?)贷:银行6贷:应交税费→个人所得税1。次月代缴个税→借:应交税费→个人所得税1万贷:银行1。这样做会计分录对吗?麻烦老师看一下,会计分录有需要调整修改的吗?
老师,如果员工离职了,过年放假的几天,还给不给他算工资呢?
老师,我们1月和2月工资可能下周发放。也就是在这个月内有可能发两个月的工资。比如我们有个员工他这两个月的工资合计是14000,赡养老人每月可扣除1500元,个人部分社保是477.99。那我工资表里面,他的个税怎么计算?是扣除两个5000,还是三个5000?赡养老人是扣除2个1500还是扣除3个1500?这个员工应该缴纳个税是?
老师,无票收入,如果不申报,那就是也不用结转,无票收入对应的成本了,那它账面上的库存,一直都有,怎么解决这个问题?
贸易公司租赁的货场时间是2025年年初,发票开在2026年,并且备注栏有租赁日期,还可以入在2026年做成本费用吗?或者是不备注可以吗?
@董孝彬老师,别的老师别回答。你说联营啥意思?
请问老师,甲单位,2025年12月支付了2026年1月的工资,所以应付职工薪酬 借方21万,都是发的2026年1月的,但是费用需要在2026年1月摊销,于是导致2025年期末应付职工薪酬-工资借方余额,资产负债表应付职工薪酬负数列示了,财审需要调整么。
请问外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品,是否还可以执行简易计税呢
老师,出口汇率按出口月第1个工作日汇率,收汇汇率按什么?
去面试幼儿园会计完整的账务处理模版,跟企业会计有啥不同
外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品,在哪里可以查到不是抗癌药、罕见病药,已经不可以简易计税呢
业主获奖几百元再多个税?低于500元不用吧?不想入招待 还有别法吗?
你好; 是的。 也得涉及个税的; 都要涉及 哈; 偶尔所得 ;
800元以下免吧?
没有免 ; 这个是偶然所得; 你怕是在想劳务费的 计算哦 ;
那还要让他个人代开发票吗?
你好 偶然所得不开票 ; 报个税
单位替交?偶然所得需个人年汇算吗?
你好; 单位代扣代缴个税
偶然所得个人需年汇算里吗
你好; 不用; 不属于综合所得里面的
用他的名报个税?
你好; 你公司的 自然人客户端- 分类所得里面采集 他的信息 ; 去 报
开收据为行?不用发票是不?
你好; 是的。 不用发票哈; 这个是偶然所得