老师，请问因为历史遗留问题供应商的余额和实际不符，可以自己调整吗？是做待处理财产损益吗？

老师，请问因为历史遗留问题供应商的余额和实际不符，可以自己调整吗？是做待处理财产损益吗？

老师，还有个问题请教你下，因为我们是医院是免税的，如果我们药品发生退货退给供应商，对方也把钱打来了，但是红字发票就是没开来，我们药库系统可以做退货处理吗？财务也可以据实做财务处理吗？还有就是想问退货是不是不一定就要开退货发票的，如果供应商实在不开，就是供应商自己不能抵税，对我们医院来说，真不开，我们药库也可以如实退货，财务也可以如实做账，对吗？

#提问#请问老师，供应商给我公司开具的费用专票，业务真实，有转账记录，发票认证平台也有，但是线下发票因管理不善遗失，几年了确定无法向供应商取得有效凭证，我可以自己手写认证系统的发票号，税额等完整信息做账吗？

2021年5月31日进行存货盘点过程中，发现上月购入的材料盘亏10吨，每吨购入成本为1200元（不含增值税，购入时取得增值税专用发票）。经查属于管理不善所导致，应由责任人赔偿5000元。企业应当如何进行会计和税务处理。 参考解析： (2)企业因保管不善造成原材料的毁损，增值税的进项税额不得抵扣，所以要将已抵扣的增值税进项税额转出，确认为资产损失。同时，减除责任人赔偿后，在计算企业所得税时以专项申报的方式进行税前扣除。 会计处理为： 借：待处理财产损溢 13560 贷：原材料 12000 应交税费一应交增值税（进项税额转出）1560 批准后： 借：管理费用 8560 其他应收款 5000 贷：待处理财产损溢 13560 老师：请问这个题目为何管理不善，难道进行专项申报了，企业所得税就可以扣除，不是要做调增的吗？只有自然灾害才是企业所得税前可以扣除吗？

老师，请问一下应付款之前会计做的银行账都对不了，有些供应商应付款余额和实际也不相符，无从查起原因，可以用什么科目调整过来吗？