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老师,如果3月份没计提增值税税费,4月份里同时计提和缴纳可以吗

2022-06-17 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-17 10:41

你好,只能是这样处理了 

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快账用户5014 追问 2022-06-17 10:45

计提企业所得税是在3月份的帐里做是么,计提和缴纳的分录分别是什么呢老师

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齐红老师 解答 2022-06-17 10:46

你好 借:所得税费用   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 正常情况下,是季度末月计提,季度结束次月做缴纳

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快账用户5014 追问 2022-06-17 10:49

好的老师,那汇算清缴税额需要计提吗,计提和缴纳的分录分别是什么呢

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齐红老师 解答 2022-06-17 10:49

你好 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款

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你好,只能是这样处理了 
2022-06-17
你好 1. 是的。 比如你月报的话 。 你10月的增值税是10月做收入计提增值税 ; 而缴纳是11月申报后做缴纳分录的 ; 如果没有的话就补计提的
2021-10-12
您好,这个是可以的,可以
2023-07-10
你好,没问题,可以这么做的。
2024-05-15
您好,是的,应当在3月份计提的
2023-02-23
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