老师！你好！我们公司搬了新厂房，那么旧厂房的装修费，开办费等还有当时租厂房的时候的承接转让费这些是要需要转出来还是可以继续做待摊？

那拿不回来的厂房押金是直接做营业外支出了吧？

是的，可以做营业外支出

我们是旧厂房是分公司，现在合并成一个公司，那旧厂房的累计摊销的余额是继续摊销还是直接做亏损？

旧厂房的累计摊销的余额是继续摊销

那之前是两家公司两套账，现在合成一家公司一套账，继续摊销的话这个怎么操作

把分公司的余额 借：资产     贷：负债         权益

不太明白，能讲详细点吗？谢谢

意思就是根局原分公司的账余额 借：资产类科目     贷：负债类科目         权益类科目

比如我分公司的应收账款还有10万，怎么做分录？长期待摊费用有20万，怎么做分录

就是借：应收账款10         长期待摊费用20

这个是总公司做的分录吗？贷记什么？

你得看账面资产负债表余额 呀

举个例子吧，不太明白

就是把原来的科目余额按下边的分录做就是了呀 借：资产类科目     贷：负债类科目         权益类科目

意思是子公司还是独立做账，不用合并到母公司那里？

就是把原来的科目余额按下边的分录做就是了呀 借：资产类科目     贷：负债类科目         权益类科目 比如原来分公司资产负债表上 资产类科目 应收账款10，固定资产20， 负债类科目 应付账款20， 权益类科目 实收资本10 借：应收账款10        固定资产20 贷：应付账款20，        实收资本10

直接搬过去母公司就行了阿？