演示账套

你好，资产负债表和利润表的勾稽关系不匹配，资产负债表的未分配利润期末减年初不等于利润表的利润总额累计数，相差314.9，应该怎么找原因？

2022-06-18 11:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-06-18 11:12

你好；你是不是调整过利润分配-未分配利润或者以前年度损益调整科目；你调整了跨年损益就会有这差异的；或者是你贷方成本或者费用做贷方去了导致你们系统识别不了

快账用户1652 追问 2022-06-18 11:15

都不是呢

快账用户1652 追问 2022-06-18 11:15

怎么看原因，余额表看不出来吧，一笔笔检查分录吗

齐红老师解答 2022-06-18 11:20

你好；都不是的话；资产负债表与利润表的勾稽关系是：未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润。如果资产负债表与利润表符合这个勾稽关系，就说明是对的。如果资产负债表与利润表不符合这个勾稽关系，就说明有错误。就得去看看上期是否是这样；如果上期是对的；说明本期就有错误；检查下报表公式取数据的情况和科目余额表这些都是对的

快账用户1652 追问 2022-06-18 11:21

上个月是对，就这个月不对

齐红老师解答 2022-06-18 11:29

你好；按照我说的去检查下；检查公式和科目余额表这些

快账用户1652 追问 2022-06-18 11:30

科目余额表怎么看出问题

齐红老师解答 2022-06-18 11:46

核对下；你们报表根据科目余额表编制的；看下是否有金额差异或者借贷方取数据的问题