一个1亿美元的利率互换还有10个月到期，根据互换条款，将6个月期的LIBOR转换为12%的年利率（按半年复利）在所有期限中，与6个月期LIBOR交换的竞买价和竞卖价的平均值当期为每年10%（连续复利），两个月前的LIBOR为每年9.6%。 （1）支付浮动利率一方当前的互换价值是多少？ （2）支付固定利率一方当前的互换价值是多少？ 谢谢老师

一个1亿美元的利率互换还有10个月到期，根据互换条款，将6个月期的LIBOR转换为12%的年利率（按半年复利）在所有期限中，与6个月期LIBOR交换的竞买价和竞卖价的平均值当期为每年10%（连续复利），两个月前的LIBOR为每年9.6%。 （1）支付浮动利率一方当前的互换价值是多少？ （2）支付固定利率一方当前的互换价值是多少？ 谢谢老师

②进行转股的最低要求是股价等于转换价格10元，按照市盈率确定每股收益最低应达到多少水平： 所以2022年基本每股收益=10/20=0.5（元/股），老师这里股数怎么算的 资料二：E公司2021年年末总股份为10亿股，当年实现净利润4亿元，公司计划投资一条新生产线，总投资额为8亿元，经过论证，该项目具有可行性。为了筹集新生产线的投资资金，财务部制定了两个筹资方案供董事会选择： 方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值100元，规定的转换价格为每股10元，债券期限为5年，年利率为2.5%，可转换日为自该可转换公司债券发行结束之日（2022年1月25日）起满1年后的第一个交易日（2023年1月25日）。 方案二：发行一般公司债券8亿元，每张面值100元，债券期限为5年，年利率为5.5%。

19某机构持有若干2019年5月7日到期,息票率为3.02%,每半年付息1次的国债A,2014年10月16日,其卖出了一份2014年12月到期的中金所5年期国债期货合约,市场报价为95.222元,当前国债A的报价为100.5529,市场各期限的无风险年利率为4.5%(连续复利)。假设该机构拟到期通过国债A进行交割,其转换因子为1.0008,2014年12月12日TF1412结算价为94.686元,求:(1)该机构实际应收到的现金为多少?(2)假设当前国债A是最合算的交割债券,则该期货当前的理论报价为多少?

19某机构持有若干2019年5月7日到期,息票率为3.02%,每半年付息1次的国债A,2014年10月16日,其卖出了一份2014年12月到期的中金所5年期国债期货合约,市场报价为95.222元,当前国债A的报价为100.5529,市场各期限的无风险年利率为4.5%(连续复利)。假设该机构拟到期通过国债A进行交割,其转换因子为1.0008,2014年12月12日TF1412结算价为94.686元,求:(1)该机构实际应收到的现金为多少?(2)假设当前国债A是最合算的交割债券,则该期货当前的理论报价为多少?

甲公司经批准于2018年1月1日按面值发行5年期一次还本按年付息的可转换公司债券20000万元，款项已收存银行，债券票面年利率为4%。债券发行1年后可转换为普通股股票，初始转股价为每股10元，股票面值为每股1元。债券持有人若在当期付息前转换股票的，应按债券面值和应付利息之和除以转股价，计算转换的股份数。假定2019年1月1日债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票，此时利息尚未支付。甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为6%。已知(P/A，6%，5)=4.2124，(P/F，6%，5)=0.7473;(P/A，4%，5)=4.4518，(P/F,4%,5)=0.8219要求:计算甲公司可转换公司债券负债成分2018年12月31日的摊余成本