你好,题目不完整,然后要求什么?
企业所得税交税的应纳税所得额是不是报表上的净利润呢
请问老师,财务费用当中有利息费用、利息收入,计算息税前利润时利息收入怎么处理?谢谢老师
老师,我想问下“关于小规模到升级成一般纳税前无收入并未产生申报纳税的话,海关进口增值税缴款书是可以在升级一般进行抵扣”请问这个无收入并产生纳税申报的期间是如何界定的呢?比如我们公司3.19成立的,税种认定是4月1日,缴款书是6月27日产生的,升级一般是7月1日。这种期间算不算无收入并纳税申报呢
当增值税纳税申报表进项是7 销项是5 最后结转增值税只要做借应交销5 应交 转出未交 贷 应交进7这样就完成了,因为我翻了我们那边分录就只有这一个
老师好,想问个实践的问题,我们有两个公司,一个公司负责销售叫A公司,一个公司负责加工叫B公司。第一个方案:A公司买材料让B公司加工;第二个方案:B自己买材料生产后卖给A。这两种方案从税负率和经营管理模式下哪种比较好,如果测试税负率的话,怎么着手去测试?
老师好!换电脑了,自然人电子税务局扣缴端数据怎么恢复到新电脑上?谢谢!
老师好,我们八月份要转成一般纳税人,还有五十多万的库存商品,怎么处理了,可以退货处理吗?
老师,传媒公司做活动属于他们的主营业务,做活动买的零食饮料日用品的专票可以拿来抵扣吗
公司给非全日制人员发放的工资是按工资薪金申报个税的吗
最后一个选项为啥对,
一批价值6,000,000元,其成本为5,000,000元,赊销期3个账务处理为:借:发出商品6000000贷:库存商品6000000截止到2020年底,赊销款仍未收到,企业未作任何账务处理。6、12月5日,购进原材料一批,已验收入库,取得增值税专用发票一张,注明价款100000元,税额13000元。取得运输部门开具的运费普通发票一张,注明运费6000元,装卸费3000元,款项均未支付,企业账务处理如下:借:原材料108190应缴税费-应
你好,同学,这是需要做什么……
应缴税费-应缴增值税(进项税额)3810贷:应付账款1220007、12月18日95号凭证:2019年12月17日收到的包装物押金11300元,逾期包装物未收回。账务处理为:借:其他应付款11300贷:其他业务收入113008、12月22日:购进办公室装修用材料一批,取得增值税专用发票,价款100000元,增值税额13000元,账务处理为:借:管理费用应交税费——应交增值税(进项税额)13000贷:银行存款1130009、因管理不善,报废购进的生产用料一批,购进价格300000元,账务处理为借:营业外支出300000贷:原材料300000老师我的题干没输完,回复我一下,谢
我的天,这个题目这么长……
该批材料损失在2020年年度所得税申报时已按规定将相关资料留存备查。10、向某高校校庆捐赠100000元,取得学校开具的非税收入票据及捐赠证明,账务处理为:借:营业外支出100000贷:银行存款10000011、12月30日201号凭证:月末盘库发生原材料盘亏,账务处理为:借:待处理财产损溢50000贷:原材料50000后附:存货盘点表一张,业务内容:盘亏原材料成本50000元。12、该公司2020年全年计提并发放工资3,000,000元,并全额按2%、8%计提了工会经费(注:该公司未取得工会经费收入专用收据,当年提取的教育经费实际使用156000元老师还有一点
……这是干嘛的呀?没看明白
当年提取的教育经费实际使用156000元),企业当年实际发生福利费支出210000元13、该公司2020年度管理费用中列支招待费350,000元;销售费用中列支招待费280,000元。14、当年发生广告费1500万元,在“销售费用”科目列支。15、10月该公司将无法支付的款项100,000元,由“应付账款”转入“资本公积”账户。【要求】(1)根据所给业务分项指出企业纳税中存在的问题;(2)计算应补缴的增值税、房产税、企业所得税额。题干就这些了,有点长,麻烦老师了,谢谢
1.应确认收入,缴纳增值税和企业所得税。增加收入200000/1.06=188679.25,即利润总额增加188679.25,增加增值税11320.75, 2.罚款和滞纳金不得税前扣除,应减少扣除金额20000,增加利润总额20000 3.国债利息收入免税,应减少利润总额20000 4.应作为固定资产核算,即增加利润总额100000, 5.应确认收入,即增加利润总额1000000,增加增值税780000 6.运输费普通发票不得抵扣,应减少进项税额810 7.应确认包装物增值税,即增加增值税1300 8.装修材料不应一次性计入管理费用,应增加利润总额100000 9.管理不善,进项税应做转出处理,即增加营业外支出39000,增加进项税额转出39000 10,直接捐赠,不能税前扣除,应增加利润总额100000
11.这个好像没问题,如果有的话,应该是待处理财产损溢要处理,转入损益 12.60000的工会经费,和84000的教育经费,福利费310000不能税前扣除,即增加利润总额454000
13.业务招待费252000不能税前扣除,即增加252000利润总额 14.广告费300万不能扣除,增加300利润总额。 15.增加100000营业外收入,即增加100000利润总额。
你好,同学,增值税企业所得税的都已经写在上面了。然后关于房产税的,就是那个租金的,少缴纳金额等于188679.25*0.12=22641.51。