2．某开放型基金，2009年初和年末的账面价值分别为600万元和800万元，负债账面价值分别为300万元和350万元，资产市场价格分别为750万元和1000万元，基金股份数分别为300万股和350万股。假设公司收取首次认购费，认购费率为基金资产净值的1.2%，不再收取赎回费。要求：（1）计算该基金公司基金净资产价值总额。(2）计算基金单位净值；(3）计算基金认购价；(4）计算基金赎回价；(5）计算2009年投资人的基金收益率。

ABC公司是一个基金公司，相关资料如下:2016年1月1日，ABC公司的基金资产总额(市场价值)为27000万元，其负债总额(市场价值)为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。2016年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债总额为345万元，已售出10000万份基金单位。假定2016年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2017年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3.05万元。要求:(1)根据资料已计算2016年1月1日ABC公司的下列指标:①基金净资产价值总额;②基金单位净值;③基金认购价;④基金赎回价。(2)根据资料二计算2016年12月31日的ABC公司基金单位净值。(3)根据资料三计算2017年该投资者的预计基金收益率。(4)请在每一个时点上代为投资者作出相关决策。

2．某开放型基金，2009年初和年末的账面价值分别为600万元和800万元，负债账面价值分别为300万元和350万元，资产市场价格分别为750万元和1000万元，基金股份数分别为300万股和350万股。假设公司收取首次认购费，认购费率为基金资产净值的1.2%，不再收取赎回费。要求：（1）计算该基金公司基金净资产价值总额。(2）计算基金单位净值；(3）计算基金认购价；(4）计算基金赎回价；(5）计算2009年投资人的基金收益率。

.某公司有长期借款200万元，借款年利率5%，每年支付一次利息，到期还本，长期借款的市场价值为200万元；溢价发行债券面值总额500万元，发行价格为600万元，发行费率为发行价格的4%，票面利率8%，目前市场价值仍为600万元；普通股面额500万元，发行价格与目前市场价值均为800万元，预计第一年分派股利额50万元，以后每年按6%增长，筹资费率为5%。公司的所得税税率为25%。要求：（1）计算个别资金成本；（10分）（2）计算综合资金成本（市场价值作为权数）。（5分）

某投资者于2013年1月10日用10万元认购一开放式基金，认购费率为1.4%。在基金认购期间，认购费产生利息1000元。2013年3月1日下午4点，该投资者用20万元来申购该基金，基金申购的费率为1.2%。2013年2月28日该基金的每份净值为1.40元，申购基金当日，该基金的每份净值为1.52元;收购基金的下--个交易日，该基金的每份净值为1.50元。11月1日上午10点，投资者赎回其购买的基金，假定赎回的费率为0.4%,赎回当日基金的每份净值为2.00元，随后交易日基金每份净值2.10元。计算投资者实际购买到的基金份额

某投资者于2013年1月10日用10万元认购一开放式基金，认购费率为1.4%。在基金认购期间，认购费产生利息1000元。2013年3月1日下午4点，该投资者用20万元来申购该基金，基金申购的费率为1.2%。2013年2月28日该基金的每份净值为1.40元，申购基金当日，该基金的每份净值为1.52元;收购基金的下--个交易日，该基金的每份净值为1.50元。11月1日上午10点，投资者赎回其购买的基金，假定赎回的费率为0.4%,赎回当日基金的每份净值为2.00元，随后交易日基金每份净值2.10元。计算投资者实际购买到的基金份额？