老师好，2019年12月末我公司进项留抵10万。结转到未交增值税借方10万。2020年开始开票用此留抵抵扣，截止2020年3月，我公司已经产生销项15万。请问做什么分录去冲掉借方未交增值税的10万元。

你好；你把销项税结转到借销项税贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；借应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税；这样未交增值税借贷方会自动抵减的

2022-06-23

你好意思你是留抵了10万。现在是 11月发生了30万抵减10万税盘可以抵扣5万你需要交纳15万是吗。这样好判断分录。

2020-11-20

你好，请问是哪个知识点有疑问

2021-05-13

学员你好。平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题，而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题，希望学员能找到相关课程或书本，先学习好相关知识，再做相关试题，且尽量做有答案和解析的试题，在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问，这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问！以下供参考。 1.借：应交税费------预缴增值税 150万元贷：银行存款 150万元 2.借：合同负债（预收账款） 1620万元贷：应交税费-----应交增值税（销项税额）1620万元 3.土地价款抵减的销项税额为： 2507/(1%2B9%)*9%=207万元借：应交税费--------应交增值税（销项税额抵减） 207万元贷：主营业务成本 207万元 4.借：应交税费---------未交增值税 540万元贷：应交税费------预交增值税 540万元 5.“应交税费-------应交增值税”科目期末贷方余额为505万元（-342%2B1620-207-586%2B20）借：应交税费--------应交增值税（转出未交增值税）505万贷：应交税费-------未交增值税 505万

2021-05-14

你好 (1)借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额） (2)借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）

2022-09-26