老师好，请问季度末计提所得税的金额怎么来？谢谢！

是的呢，老师

你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

老师，请问这个利润总额本年累计数怎么来？

你好，以第二季度为例，那么利润总额本年累计数就是1到6月份，各个月份利润总额的合计金额。

老师，这个1-6月份的利润总额，我怎么算？是生成利润表后，根据利润表中的利润总额吗？然后再算所得税，谢谢！

你好 1-6月份的利润总额=1月份的利润总额%2B2月份的利润总额%2B3月份的利润总额%2B4月份的利润总额%2B5月份的利润总额%2B6月份的利润总额 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 这个就是季度所得税的计算思路啊  

老师，这个利润总额是要手工算吗？还是直接从利润表中来？

你好，是利润表可以直接看出来 我只是告诉你相应的思路 

老师，5月份汇算清缴交的所得税跟这个不影响吧？

你好，5月份汇算清缴交的所得税=应纳税所得额*所得税税率—4个季度累计预缴税额 

明白了，就是6月份做完凭证--结转损益--查看利润表，根据利润表中的利润总额*税率-以前季度预缴

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

对，汇算清缴的所得税进了“利润分配”了