老师好，请问季度末计提所得税的金额怎么来？谢谢！
你好，是计提企业所得税吗？
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老师好，以前年度亏损100，今年第二季度有盈利50，请问第二季度要计提所得税吗？谢谢！
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老师好，请问季度末计提所得税的金额怎么来？谢谢！
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老师您好，12月份季末冲销了长投导致资产总额为负数，请问所得税季末资产怎么填？谢谢
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老师好，请问计提第四季度的企业所得税，是根据哪个数字去计算？谢谢！
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老师好！第四季度的所得税是12月计提还是11月计提的。谢谢！
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公户收到不开票收入83940元，不含税收入83940元，不含税收入83940/（1+1%）＝83940/1.01＝83108.91，应交增值税83108.91*0.01=831.09，做账的时候这个税是这样算的吗
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老师你好！帮我分析一下，这些收费适中吗？ A方案（2000元）：我帮您把2023-2026年的账重新建起来，凭证补录完整，出财务报表。税务沟通这块我不参与。 B方案（5000-7000元）：建账的基础上，我帮您把情况说明、佐证材料全部写好整理好，您直接拿去用或请别人递交。 C方案（1.5万-2.5万元）：全套包干，从建账到写情况说明、整理材料、专管员沟通、陪同约谈，我全程参与，一直到这个事情告一段落
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前两天有个股东的投资款进账，请问，公司的印花税什么时候申报
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老师您好，请问一下金蝶会计做账软件里的总账的借方、贷方和本年累计余额各代表什么意思，求解
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老师，请问缴纳社保是按基本工资申报，还是应发工资申报
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签合同，我们是乙方，供货，安装，施工，调试，检测这些服务都由我们提供，设备甲供，是关于风场气体泄漏报警装置的采购安装施工合同，应该怎么签合同
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老师，物业公司收取业主的消防泄水费，应该如何开具发票呢？
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老师您好，甲公司处于基建期，同施工方乙公司签订了工程施工合同，约定水电由甲供，水和电的单价也在合同中约定了。乙公司结算中包含水电，甲公司根据乙公司每月的用水电量，按照合同约定单价给乙公司开发票，同时将水电抵顶工程款，甲公司用的是自来水。当地水务公司给甲公司开水费专票，税率是3%，另外污水处理费以财政监制收据形式开给乙公司，26年之前甲公司将污水处理费以分割单提供给乙公司做账，甲公司将其抵工程款。26年新增值税法规定根据《中华人民共和国增值税法》第六条规定“有下列情形之一的，不属于应税交易，不征收增值税：(二)收取行政事业性收费、政府性基金”。所以是不是可以理解为甲公司26年就不能用分割单的形式给乙公司了，是需要将污水处理费开发票交增值税呢
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老师公司有笔127万的红冲，我们是小企业会计准则，我是不是可以不用调整25年的账和报表，直接坐到26年就好
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是的呢，老师
你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
老师，请问这个利润总额本年累计数怎么来？
你好，以第二季度为例，那么利润总额本年累计数就是1到6月份，各个月份利润总额的合计金额。
老师，这个1-6月份的利润总额，我怎么算？是生成利润表后，根据利润表中的利润总额吗？然后再算所得税，谢谢！
你好 1-6月份的利润总额=1月份的利润总额%2B2月份的利润总额%2B3月份的利润总额%2B4月份的利润总额%2B5月份的利润总额%2B6月份的利润总额 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 这个就是季度所得税的计算思路啊
老师，这个利润总额是要手工算吗？还是直接从利润表中来？
你好，是利润表可以直接看出来 我只是告诉你相应的思路
老师，5月份汇算清缴交的所得税跟这个不影响吧？
你好，5月份汇算清缴交的所得税=应纳税所得额*所得税税率—4个季度累计预缴税额
明白了，就是6月份做完凭证--结转损益--查看利润表，根据利润表中的利润总额*税率-以前季度预缴
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
对，汇算清缴的所得税进了“利润分配”了
你好，汇算清缴的所得税 借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整