老师好，请问季度末计提所得税的金额怎么来？谢谢！
你好，是计提企业所得税吗？
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老师好，以前年度亏损100，今年第二季度有盈利50，请问第二季度要计提所得税吗？谢谢！
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老师好，请问季度末计提所得税的金额怎么来？谢谢！
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老师您好，12月份季末冲销了长投导致资产总额为负数，请问所得税季末资产怎么填？谢谢
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老师好，请问计提第四季度的企业所得税，是根据哪个数字去计算？谢谢！
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老师好！第四季度的所得税是12月计提还是11月计提的。谢谢！
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老师您好！我5月份接手了老会计的账，发现他在电子税务局申报的季报固定资产原值是上一季度的账面价值，累计折旧来年重新清零计算，但是汇算清缴的固定资产原值和累计折旧又和手工账本一致。一季度他4月已申报（一季度期末原值72多，累计折旧3.3万多，账面价值69万），2025年汇算清缴原值225万多，累计折旧159万多，我现在接手之后二季度该怎么申报呢？
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现在就业市场怎么样？好不好找工作？
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现在的就业市场好找工作吗？
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公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
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老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
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是的呢，老师
你好 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
老师，请问这个利润总额本年累计数怎么来？
你好，以第二季度为例，那么利润总额本年累计数就是1到6月份，各个月份利润总额的合计金额。
老师，这个1-6月份的利润总额，我怎么算？是生成利润表后，根据利润表中的利润总额吗？然后再算所得税，谢谢！
你好 1-6月份的利润总额=1月份的利润总额%2B2月份的利润总额%2B3月份的利润总额%2B4月份的利润总额%2B5月份的利润总额%2B6月份的利润总额 季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额 这个就是季度所得税的计算思路啊
老师，这个利润总额是要手工算吗？还是直接从利润表中来？
你好，是利润表可以直接看出来 我只是告诉你相应的思路
老师，5月份汇算清缴交的所得税跟这个不影响吧？
你好，5月份汇算清缴交的所得税=应纳税所得额*所得税税率—4个季度累计预缴税额
明白了，就是6月份做完凭证--结转损益--查看利润表，根据利润表中的利润总额*税率-以前季度预缴
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
对，汇算清缴的所得税进了“利润分配”了
你好，汇算清缴的所得税 借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整