已付款已到货未开票怎么做分录

那月底结转成本的时候票还是没到 怎么做分分录呢

你销售出去了吗？销售出去了，结转成本就可以的，按照你三姑子来结转，借主营业务成本，贷库存商品。

对的，已经销售了，那次月回票的时候分录是：借：库存商品（红字）贷：应付账款（红字）借：库存商品（实际金额）贷：应付账款（实际金额）吗？

你好，对的是的，然后结转的成本也需要红冲，然后再做结转的发票的成本。

那怎么可以体现对方公司还欠我们多少票未开啊

你好，应付账款暂估，这个就可以看出来的

意思是两个科目吗，应付账款和应付账款-暂估？