您好,解答如下 第一张图片 计提减值前账面价值=30-30*2/5=18 可回收金额小于账面价值,计提减值18-15=3,计提减值后账面价值=30-30*2/5-3=15 计税基础=30-6=24 所以暂时性差异是24-15=9 第二张图片 计提减值前账面价值是600-180=420,可回收金额大于账面价值,没有发生减值,所以账面价值是420 计税基础是600-120=480 账面价值小于计税基础 可抵扣暂时性差异=480-420=60
股东分红决议9月10号出来,16号给股东分红时,因为金额大银行要求必须出示完税凭证。如果16号报税并缴纳税款,这个属于预交吧?这个还需要缴纳滞纳金吗?
董老师 您好~有问题想咨询~
股东分红申报个税必须在1-15号的征期内吗?16号还能申报并缴纳个税吗
老师好,我是一家小规模纳税人、免增值税的门诊,假如本月销售如图片所示,请问增值税减免表应该如何填写呢?谢谢
老师好,发工资的时候,需要去哪里录入工资表?是交社保的那里录入每个人的工资表并提交吗?课程里面好像没有讲。
请问,公司怎么实交到位。可以借实收资本贷其他应收款吗?其他应收款余额比较大。
物流公司被评为c有什么办法尽快升为B
物流公司被评为c能参加企业招投标吗
公司讲一台车销售了,怎么做分录?
2024年购置500万元以下的的固定资产当时一次性进成本了没进固定资产科目请问所得税汇算时怎么处理
区别是,图片一固定资产发生了减值,图片二没有发生减值
主要区别在于考虑成本与可收回金额属低计量对吧
考虑都考虑了,图片一是账面价值高于可回收金额发生减值,图片二是账面价值低于可回收金额,没有发生减值
明白了。谢谢
好的,麻烦对我的回复进行评价,谢谢