六月21号从对公户扣了工会经费40元，七月在电子税务局的其他收入申报里申报吗？先扣款次月申报？税种也没核定怎么就扣款了呢？好懵。老师，工会经费申报缴纳流程给我梳理一下，非常感谢！

老师您好，我们是新成立的公司，还没招人。因为需要报税了，想请教关于现在做零申报的几个问题。一，年前存在以下几个行为：①交了装修款，当时银行账户还没申请，交的现金，有收据，后期可转发票（现在还没转）。②股东换人，在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢？我目前的处理是：资产负债表中填入了实收资本和未分配利润（手续费），并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用（手续费）。现金流量表为0。实在是不太懂，请老师指教。二，单位似乎还未办理社保，是否不用管呢？还是也要进行零申报之类的行为？三，个税的人员信息采集中，是否需要把所有股东都写进去呢？（还不清楚他们是否要发工资）如果要写的话，是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了？如果有别的地方交，是否就不用写他们了？万一如果股东都有别的地方交，没人可采集信息了怎么处理呢

老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？

六月21号从对公户扣了工会经费40元，七月在电子税务局的其他收入申报里申报吗？先扣款次月申报？税种也没核定怎么就扣款了呢？好懵。老师，工会经费申报缴纳流程给我梳理一下，非常感谢！

老师你好，公司是在东莞按季度纳税的小规模纳税人，2023年1-3月份广西提供了建筑服务，服务工程总金额30多万，发票开的一个点的专票，今天在电子税务系统报税时已经申报了增值税，税费已经全部扣了，现在广西那边的客户说税费扣的不对，应该在广西预缴，不应该在东莞全部扣掉，但时我这边当时也没办外经证，现在要怎么处理比较好（客户一直揪着说没预缴税款，但是我也没少交税，在东莞这边今天已经全部交了）

老师您好，我新接收了一家公司给他做代理记账，但是他之前一直都没有做账的，有在公户上边扣社保，电子税务局上面没有显示有在册人员，在社保费清缴里的税收完税证明里，能查询到险种及缴纳的金额，应该是私人自己去社保局缴纳的社保，但是又在公户里边扣款，应该怎么处理呢？这个做汇算清缴和工商年报的时候，要把社保的做进去吗？还有他之前全部都是零申报的，那我要把他之前的帐都补回去吗？