同学你好 增值税免税 个人所得税交税
我是小规模纳税人,月核定销售额有19万,季度就是57万,第二季度我只开了普票,而且金额超过了57万,增值税这边是不是免税,不用交税的,是不是只需要交个人所得税就可以了?
我们是小规纳税人这个季度开了普票是15万,专票是5万,那样我们这个季度交增值税时不超过30万是不是只需要交5万专票的税就可以了吧
如果是小规模纳税人,第一季度,第二季度,第三季度都没有超过30万,第四季度超过了30万,到了70万,是不是增值税最后一个月就交7千就可以了呢
老师,我公司是小规模纳税人,按季度申报的,每个季度销售收入不超过30万,都是免征增值税的。那假如第一季度没有开增值税发票,第一季度增值税申报的时候也不用交增值税,第二季度的时候开票就把第一第二季度的票一起开了,开了50多万,请问下第二季度是不是只能按照50多万来申报交税了?
我们公司是小规模纳税人 今年第一第二季度的季度销售额都没有超过30万 第三季度超过了 是不是交增值税就会是按第一第二第三季度这三个季度的总销售额交增值税呢?
请问这个甲公司会计分录是怎样的呢
甲控制乙,乙共同控制50%丁,丙是甲的联营企业,乙和丙关联关系, 甲的合并范围就没有丁和丙 是不是
运输和安装费用要计入使用权资产的成本里面吗
老师,我们是建筑公司,跨区项目工地上工人在外面餐馆吃饭的餐费,住宿费,记入工程施工一间接费,还过应付职工薪酬一褔利费不呢?我们一般都是工期在一个月左右,不会住项目上。
硬件+嵌入式软件合并一个产品销售;硬件销售额 = 硬件成本 × (1 + 10%) 这个公式是税法规定的吗?主板委外加工,收回后企业自己录程序,再自已贴标包装等,后出售。所以软件成本是录程序的这个人工+自己开发的程序,没有进项,即征即退:软件销售收入*13%-软件销售收入*3%=实际退回的税?
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 老师先接手,稍后给你参考答案
一般征收13%混凝土销售公司,可以委托简易征收3%的搅拌站加工混凝土并取得加工费发票吗
4S店全款买车合同已签电子发票已开车未提,想换其他颜色,电子发票可以冲红么?会有记录影响二次销售么?
老师 这里的源泉扣缴 假如题目中说的实际支付价格 我们代扣代缴的时候需要价税分离吗 实际支付的价格是含税价还是不含税呀 看图二购买方支付的价格是要分离的
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 【答案】租赁期开始日 租赁负债=45×(P/A,5.04%,7)=260(万元) 借:使用权资产 265 租赁负债——未确认融租费用 55 贷:租赁负债——租赁付款额 315 银行存款 5 借:递延所得税资产 65(260×25%) 贷:递延所得税负债 66.25[(26
老师,一个季度 没有开 专票,就算 月核定金额 再大 是不是也 不用交 增值税
钟老师,可以再回答一下吗?
核定的增值税不需要交 所得税需要按照核定的基恩缴纳
好的,谢谢