老师请问公司买的电脑是不是属于第五项电子设备呀，而不是第三项，电脑的价格要是不超过五百万是不是可以一次税前扣除呀，但是汇算清缴时要在6行和11行同时填写
你想要一次抵扣所得税吗？
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老师，职工教育经费不是应该单独设置二级明细科目进行归集的吗？因为我们公司规模小，职工教育经费这一块一年下来也就1000来块左右，所以刚开始设置会计软件的时候并没有设置教育经费，我们都统一放置到办公费二级明细科目下了。但是我现在就有个问题，职工教育经费不是按照比例扣除的吗，我们公司目前的职工教育经费我是能肯定每年都不会超额的，这样子的情况下，我想请问企业所得税汇算清缴的时候，我不是要填写A105050那张表格吗，有没有人可以明确告诉我，职工教育经费那一栏我到底要不要填写？？？问了不同的老师，有人说要，有人说既然能保证不超额就直接按照办公费处理好了，不必填写，请解答！
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老师请问公司买的电脑是不是属于第五项电子设备呀，而不是第三项，电脑的价格要是不超过五百万是不是可以一次税前扣除呀，但是汇算清缴时要在6行和11行同时填写
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老师您好，我想请问我们公司在外地有项目，当初也不知道需要办理外管证，合同上的日期是到今年的四月，然后五六七三个月也都给甲方开票了，他们也把钱转给我们了，然后这个月外地的税务局说我们没有外管证，她们的发票抵扣不了，于是我在今天才在我们电子税务局上申请，第一次面对这种也不知道，就填了合同上的日期，结果过期了。我们当地的税务局说，让我们拿一份变更合同或者是延长的补充协议来给我们办理外管证延长，才能报验和预缴，我想问这种情况我们有罚款吗？
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2.填空题(4分)接上题(1)X公奇财X公司的审元的价格可拥有一项长计过程中，17中为格转让该项长期股权投资A和B注册会:，不再期股权投资，，账面价值200元注意到以下事项，01202事项(1)中设计提减值准备这员，已收到价款400万元。2017年电X公司的处理。10万元，但尚12月31日，大办理产权过户手统，苏公司答署及资转计的收输入答案心理甲公司以该项长街让协议，椒以15018此处理，注册会计师将出具恰当(填写“是"或“否”市如果考虑审计重要性大平长期装权投资正在转输入答案的审计报告，(填写意见生大平，中升对法事观如果X公司格192013.填空题14分)32(3)该公司2017年6月发生司在2017年度未预计负信一赔偿诉讼案，索赔总票6万元，预计该事项导克经济利监店第四大败家事项(3)属不顶T负债，但已在2017年报附注中进行披露。2018年月23日年9小利位流出企业的可能性为90%，ABC公调整的期后事项(填写“调整”或“非调整”
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16!2.填空题(4分)rouUube地图接上题(1)X公奇财X公司的审元的价格可拥有一项长计过程中，17中为格转让该项长期股权投资A和B注册会:，不再期股权投资，，账面价值200元注意到以下事项，01202事项(1)中设计提减值准备这员，已收到价款400万元。2017年电X公司的处理。10万元，但尚12月31日，大办理产权过户手统，苏公司答署及资转计的收输入答案心理甲公司以该项长街让协议，椒以15018此处理，注册会计师将出具恰当(填写“是"或“否”市如果考虑审计重要性大平长期装权投资正在转输入答案的审计报告，(填写意见生大平，中升对法事观如果X公司格192013.填空题14分)32(3)该公司2017年6月发生司在2017年度未预计负信一赔偿诉讼案，索赔总票6万元，预计该事项导克经济利监店第四大败家事项(3)属不顶T负债，但已在2017年报附注中进行披露。2018年月23日年9小利位流出企业的可能性为90%，ABC公调整的期后事项(填写“调整”或“非调整”
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小规模纳税人一个点的税金计入什么科目
粤公网安备 44030002003870号
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如果是的话，电子设备还有500万以内的一次抵扣所得税的都要填写。
是的，是不是就是我说的第六行和第11行都要填写，其他就不用填写了
是的是的，是这么做的。
那请问公司买的办公的电脑是属于电子设备吧
是的属于电子设备的。
老师请问这个政策是什么时候开始的，哪一年买的设备可以享受
一八年开始就可以享受这个政策的，23年结束。
请问涉及到这个，所得税应该怎么做账呢
账上按月折旧，申报的时候填写固定资产加速折旧表就可以的。第二年开始汇算清缴的时候，每年都需要调整，因为你第一年已经调减。
计提所得税费用，是按实际缴纳的计提吗，还是怎么弄
按照实际的需要，交多少，具体多少。
好的，谢谢老师
那汇算清缴后发现要补缴所得税是不是，直接借所得税费用 贷银行存款 就可以了
可以的，可以这么做。
电子设备税法上最低折旧年限是三年吧
你好，对的是的是这么做的，是这么理解的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作顺利
最后一个问题，是不是即使利润是负，在享受五百元一次扣除政策，也是按老师上述那么操作，申报时，就填折旧时，账面第一次填账上的，税法上填该资产原值，然后第二个月申报时，账面折旧还是按会计做账上的金额，一次扣除那就写0
是的是的，是这么多。