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老师,请问公司收到退回上年度多缴的企业所得税,调整以前年度损益后,资产负债表与利润表本年利润对不上,要怎么调整呢?

2022-07-07 14:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-07 14:06

 你好;  这个就是会有勾稽关系有这个差异金额的; 你系统 软件是没法调整的;  次年建账考虑调整后建账  

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 你好;  这个就是会有勾稽关系有这个差异金额的; 你系统 软件是没法调整的;  次年建账考虑调整后建账  
2022-07-07
你好,以前年度损益调整补缴上年度企业所得税,利润表的利润总额不需要根据这个调整 
2021-07-12
是的,下面度就没有这个影响了
2022-06-11
你好,分录是这样做,利润表是不体现退税的,退税在资产负债表体现,有发生以前年度损益调整事项的情况下,资产负债表和利润表之间的勾稽关系是 :未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2020-10-16
学员你好,资产负债表未分配利润含以前年度损益调整,需要调整本年度的期初数
2022-03-19
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