老师您好，利润表里的所得税，如果是代扣代缴的企业所得税，不能放进去吧

我们做UL黄卡检测，要帮他们代扣代缴企业所得税，这个所得税，应该怎么做分录，我把它做到企业所得税里面了，所以，在导出的利润表里，企业所得税有这个金额

你们不能代扣代缴企业所得税，只能代扣代缴个人所得税呀。

他们是非居民企业

我们付给他们的服务费是不包括这些代扣代缴的（比如增值税，附加税和企业所得税）

我们是直接到税务局去交的，代扣代缴完了，才到银行去汇款给他们

意思是你们没从付款里面扣除对呗

是的，合同里明确，金额是付给他们的，不包括这些代扣代缴的

那你们这些钱记入营业外支出

不记在管理费用吗