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之前预交了上诉费12231,和现在判决如截图,后来又交了8011的执行费(代被告付),实际收到法院打回款项428532+128559.6+4041+8011=569143.6,从预交诉讼费开始至收到法院打款,请问该怎么做分录?

之前预交了上诉费12231,和现在判决如截图,后来又交了8011的执行费(代被告付),实际收到法院打回款项428532+128559.6+4041+8011=569143.6,从预交诉讼费开始至收到法院打款,请问该怎么做分录?
2022-07-07 17:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-07 17:27

428532之前已经确认过收入了 借:应收账款, 贷:银行存款 128559.6价外费用也要入收入的 借:银行存款 贷:主营业务收入 预交款借记其他应付款贷记银行存款, 实际发生费用 借:管理费用 贷:其他应付款 银行存款

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快账用户6844 追问 2022-07-07 17:32

那个8011的,代付后又回款了。那个12231好像不平啊,其中等于诉讼费扣掉2075,退回4041,那还有6116怎么入账?

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齐红老师 解答 2022-07-07 17:48

借其他应付款11231 贷银行存款11231 借管理费用2075 银行存款 10157 贷其他应付款 11231 其他应付款

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快账用户6844 追问 2022-07-07 17:50

老板说那个128559.6的款不开票,他说问了税局,这部分不用开,应该计入什么科目

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齐红老师 解答 2022-07-07 17:51

不用开也要计入收入的,做无票收入

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快账用户6844 追问 2022-07-07 17:53

那就等于不交增值税,对吧?还得交所得税

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齐红老师 解答 2022-07-07 18:00

要交增值税哦,有利润也要交企业所得税的

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2022-07-07
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