我公司举办年会的灯光舞台搭建费用，对方给我们开具的发票项目为设计服务制作费，应该计入管理费用下办公费、会务费、制作费哪个明细科目比较好？

之前有些年会买的服装等做到管理费用办公费里了，还需要调一下吗

这个账上不用调整了

您好老师还有一个问题：我们收到了一张去年的专票 现在汇算清缴时间已经过了我们是直接做管理费用还是做以前年度损益调整再做利润分配呀

这个发票的金额有多少您知道吗？

4242元 是个给员工报销的住宿费

这个跨年的金额又这么大，还是通过以前年度损益调整来调整。

那分录是借：以前年度损益调整 进项税贷：银存 借：利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 这样吗 那是不是不用管汇算清缴了

对，没错，就是按照您说的这么做账的。

老师 是不是进管理费用福利费 然后再进项税额转出 做进项税额转出这笔的时候是另做个新的凭证还是在同一个凭证上就行？

这个你做到同一个凭证上就可以。

好的 谢谢老师