老师我们装修公司：有下面这两个问题 第一个问题：收到20万 开具20万票 方法一：借银行存款20贷应收20 借应收20贷主营业收入20 结转成本借主营业务成本15（这个是自己设置的哈）贷工程施工 方法二：借银行存款20 贷应收20 借应收：20贷工程结算20 结转成本：借主营业务成本18 合同毛利2 主营业务收入20 我按照方法一还是方法二做了这两种都对吗 （结转成本都是收到发票了的）
同学你好 对的 这两个都可以
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1、工程完工60%结算时结算单金额109万，借：应收账款109 贷：工程结算109这个“工程结算”是含税还是不含税的？如果是含税，那完工100%开票的时候，又该怎么做会计分录？是借：主营业务成本 借：工程施工—毛利 贷：主营业务收入 贷：应交税费吗？这样最终工程结算和主营业务收入就不等了?而且工程施工毛利这部分就含税咯？是不是应该冲工程结算,借：主营业务成本 借：工程施工—毛利 借：工程结算（税金部分） 贷：主营业务收入 贷：应交税费 2、比如工程完工60%结算单金额109万，借：应收账款100 贷：工程结算100这个“工程结算”不含税？那完工100%开票的时候，又该怎么做会计分录？是借：主营业务成本 借：工程施工—毛利 借：应收账款（税金部分）贷：主营业务收入 贷：应交税费吗？这样工程结算和主营业务收入就相等，请麻烦帮我问问老师这两种方法哪种合适一些？或者两种都不对？正确的方法又是怎样？
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1月初开票100万，税率9% 借：应收账款？ 贷：工程结算？ 应交税费？ 2.1月产生工程费用20万 借：工程施工-合同成本/间接费用20 贷：银行存款等20 3.1月底确认收入30%，即30万 借：主营业务成本20 工程施工-合同毛利 10 贷：主营业务收入30 4.2月产生工程费用60万 借：工程施工-合同成本/间接费用60 贷：银行存款等60 5.2月底确认收入70%，即70万 借：主营业务成本60 工程施工-合同毛利 10 贷：主营业务收入70 6.完工 借：工程结算？ 贷：工程施工-合同成本/间接费用？ 贷： 工程施工-合同毛利 ？ 麻烦老师帮填一下第一条和最后一条分录的金额
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老师我们装修公司：有下面这两个问题 第一个问题：收到20万 开具20万票 方法一：借银行存款20贷应收20 借应收20贷主营业收入20 结转成本借主营业务成本15（这个是自己设置的哈）贷工程施工 方法二：借银行存款20 贷应收20 借应收：20贷工程结算20 结转成本：借主营业务成本18 合同毛利2 主营业务收入20 我按照方法一还是方法二做了这两种都对吗 （结转成本都是收到发票了的）
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您好老师，借：银行存款—20万，贷：主营业务收入—对方公司名称—20万元的话中间发生的费用和材料费怎么转主营业务成本，我每个月结账的时候费用都转到本年利润科目了
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您好老师，借：银行存款—20万，贷：主营业务收入—对方公司名称—20万元的话中间发生的费用和材料费怎么转主营业务成本，我每个月结账的时候费用都转到本年利润科目了
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老师，银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款，而签发空头支票就是呢
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老师方法一和方法二，如果项目跨年了 年底都要按照百分比确认收入不？
同学你好 对的 这个可以的
@知了: 就是按照百分比确认收入的话 方法一：借应收 贷主营业务收入（收入要减去之前的20万）结转成本 借主营业务成本贷 工程施工（成本按照账面的发生额全部结转） 方法二：借应收账款贷主营业务收入 （要减去之前确认收入的20万） 结转成本 借主营业务成本（减去之前结转的成本） 合同毛利贷主营业务收入（要减去之前确认确认的收入） 这个方法对吗？不对的话是不是 方法一和方法二 年底都要按照第二种结算呀？
这两种都可以 就看你选择哪一种
老师意思是年底按照百分比结算不不定要挂在工程结算这个科目呀
同学你好 对的 是这个意思 就看你选择哪一种
我一直以为按照完工百分比确认收入必须用工程结算了 老师用工程结算 工程毛利 这几个科目可以很直观在财务报表看到针对某一个项目是否盈利、如果不适用这个按照上面的方法一的话就需要自己做一个台账 才能看出是否盈利？
同学你好 小企业会计准则不用
小企业会计准则不使用工程毛利 工程结算？我搜问道的时候我看老师有的回答是可以自己在科目中设置呀
这个可以设置 但是你软件做账的还得改报表公式
那如果规模小 我就不使用这些科目 只需要使用工程施工这个可以 按照对应成本结转到主营业务成本里面蛮，这么做账就简单很多了。那跨年按照还是要按照百分比确认收入的蛮
同学你好 那也不用的
老师，可否回答时候针对一下回答哪个问题了，不然我不晓得你回答的那个 1、我不设置合同毛利就简化 收到钱直接借应收 贷主营业务收入 结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 2、在不设置合同毛利合同结算的科目下，跨年的项目需要按照完工百分比做收入吗？ 3、如果按照完工百分比确认收入可以借应收贷主营业务收入吗
1.对的 2.这个小企业会计准则可以不用 3.可以
老师我第二三个问题好像问重复了 1、意思我项目因为年底开工所有需要跨年。那我到底需要按照完工百分比确认收入吗？
同学你好 你是企业会计准则就用
那我是使用小企业会计准则了 1、年底需要按照完工比计算吗？ 2、如果预收20万 开票了20万确认收入了，完工比算下来可能收入只有10万了，这个就不需要在结转收入吧 老师麻烦两个问题都回答一下哦
1不用的 2.按照开票的来做收入