您好老师，借：银行存款—20万，贷：主营业务收入—对方公司名称—20万元的话中间发生的费用和材料费怎么转主营业务成本，我每个月结账的时候费用都转到本年利润科目了

您好老师，我们公司提供对方房地产公司的施工前期的垃圾清理费，还有施工50平方售房部，

借工程施工贷银行存款，应付职工薪酬 借主营业务成本贷工程施工

您好老师，本来是5月份对方公司打款的时候进入借：银行存款-20万，贷—预收账款—对方公司的名称，当时没有给他们开票 10月份给她开了增值税普通发票，还有我们提供劳务也完了那老师现在第一步借：工程施工，贷：预收账款—对方公司名称吗，还有应付职工薪酬这个科目的余额买个月转到本年利润科目了

预收账款不是 借预收账款 贷主营业务收入 应交税费 做这个的 工程施工时支付的材料费 工资 啥的 应付职工薪酬是工资 需要支付 借应付职工薪酬工资 贷银行存款 不结转到本年利润 主营业务收入 和主营业务成本结转到本年利润

您好老师 借预收账款 贷主营业务收入 这个凭证做了，员工5月份到现在的工资公司法人借款已经发放了，比如7月份工资计提和发放的时候 借：管理费用—管理人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬—职工工资 发放是 借：应付职工薪酬—职工工资 贷：库存现金 月底结账的时候 借：本年利润 贷：管理费用—管理人员职工薪酬 我现在看前面您做的分录的职工薪酬已经到本年利润了

那你这个是不是提供服务人员的工资 是的话你做错了 应该是成本

老师错的话怎么改

借主营业务成本工资 借管理费用工资负数 确认收入的当月

老师这样分录的话资产负债表应付职工薪酬余额不是零

当月支付当月的是 跨月支付不会出现0 当月的工资当月计提

就是之前每个月的按时计提按时发放了

当月支付当月的工资吗

是的老师

那就没有余额了的

老师我想问一下管理费用进入的费用不算主营业务成本吗，管理费用和成本类科目核算范围不一样吗

你好，一个是营业成本，一个是费用，它影响的是毛利润。

老师费用也影响利润吧