老师你好，我发现前年结转基本生产成本和销售成本的金额错了，原来的是借：库存商品 13000 贷:生产成本-基本生产成本13000 借主营业务成本13000 贷库存商品13000，实际上正确的金额是18000元的，跨年要怎样调回来？

热门问答 更多>

• 老师 我方小规模建筑企业 开普票 开票的项目名称选择销售服务--建筑服务--工程服务 开具1%的普票的话 是选择优惠政策及简易计税（是还是否）？还有我只看到税率3%没有1%

• 请问老师，物业公司购买垃圾袋要交印花税吗

• 老师你好，我们是生产型的企业，外购的产品出口，按政策是不是应该按照内销处理？

• 老师您好，我想改一下公司的农行的预留手机号，请问怎么改啊

• 个体户能到核定征收， 这个是税务局指定是吧 像这个经营范围主要怎么写啊

• 老师您好，公司两台空调从今年一月份由办公用转为食堂使用，因做账系统折旧计提默认管理费用折旧摊销科目，所以本月将上半年的两台空调折旧手工调到福利费，这样做没问题吧？另外空调购买时抵扣进项税了，现在需要做转出，是按照25年12月底的空调净值乘以13%税率计算转出吗？一月份没有调整和转出，正常应该涉及滞纳金吧，但公司留抵税额多需要交增值税

• 个体工商户注册的流程是什么 主要找专业人做会计吗

• 客户已抵扣的发票。我是销售方可以直接开销售折让吗？因为收不回来这么多钱了。很难找到客户处理了

• 是这样的。含税发票137000元客户已付41100元，还差我95900未付。然后我们开出的发票共计169246.16元。其中有三张票未认证（32246.16元）。现在告对方和解，剩余的对方现在只付我70000元。70000元已收款，41100+70000=111100元，111100元-137000（已认证）=25900元的差异票。已认证25900+未认证票32246.16。已认证的25900元我可以直接开销售折让票吗？另外没认证的32246.16可以直接开销售折让票吧

• 老师个体工商户需要做账吗 然后像我自己可以做个简单的账吗 弄查账征收还是指定征收好些