老师我小规模企业4月份开了1张1个点的运费专票，可是不能开1个点的了，忘记给冲红了，只能交税，但报税的时候是按3个点交的税，那我4月分做账做1个点的，还是3个点的，
你好，你做账还是按照1%的差额放到营业外支出。
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小规模纳税人3月份开错了一张1个点的专票，现在4月份需要冲红，但是4月份开专票是3个点，请问重新开票怎么处理？
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老师，4月1不是小规模可以免税嘛？之前开的都是1个点的，结果今天一个点和免税都开不了了，只能开3个点的普票，这是怎么回事呀
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老师你好，我们是小规模公司，我22年3月开了77万的专票，把发票税号写错了，但到4月7号今天才发现，但3月份开票是1%税率，4月份变成了3%税率，我现在要开77万专票咋交多少税是无法选择1%的税率，票面上只有3个点税率。 政策是4月1号才变成专票3个点，有什么办法能开1个点专票，如果开不了我个人要赔付77万两个点的税率既15400元，老师能不能想想办法
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老师我小规模企业4月份开了1张1个点的运费专票，可是不能开1个点的了，忘记给冲红了，只能交税，但报税的时候是按3个点交的税，那我4月分做账做1个点的，还是3个点的，
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账上和税控盘金额有差原因是上个月税点开错了，小规模3个点开成1个点。报税柜台是按税控盘3个点报的，本月发票红冲了1个点的错开发票。补开了3个点的专票。账上有2个点的差额。怎么办
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粤公网安备 44030002003870号
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开的1个点的金额47524.25税额475.25 报税时金额46601.94税额1398.06 您能帮我写下分录吗
借银行存款贷，主营业务收入47524.25应交税费应交增值税475.24
金额差的怎么写分录，税额多交的怎么写分录
主营业务收入的差额怎么写分录
你好，你这个发票需要红冲吗？如果不需要的话，你交税的时候借应交税费营业外支出贷银行存款1398.06
差额都做到了营业外支出里面的。
得下季度冲红，需要冲红
那你交税的时候借应交税费应交增值税，贷银行存款做这个 月红冲，然后你再重新开的话，他会调整成一致的。
那我就先做借银行存款贷主营业务收入47524.75，应交销项税475.25下季度在冲红
是的是的，是这么做的。
谢谢老师
那我印花税按1个点的金额报，还是3个点的金额报
你好，你有合同吗？合同里面约定的是含税的还是不含税的，应该按照1%的来。
知道了老师
不要客气，工作愉快。