你好老师，我们单位4月份开了一张专票，前两天对方单位寄过来了，说是红冲票，那我应该怎么做呢

对的，我收到这张票，是只需要做分录就行了吗

你好，是的。销项红冲的分录是  借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本

好的，就是那个开红字信息表是什么情况用到呢

你好，开红字信息表，是申请开具负数发票的时候用到 

哦，那什么时候会开负数发票呢，这些之前都懂一些，也操作过，现在感觉概念又有点模糊了

你好，比如：跨月发现发票错误，销售退回的情况下 

我这张票，就是他又给我拿回来了，按道理也属于是销售退回吧，开的是服务费，所以有点不太明白了

（是针对这个回复有什么疑问吗）

对的，老师

你好，你的疑问具体是什么呢 

疑问就是，她现在把票拿过来了，所以我直接红冲就行？ 如果她没有拿过来，已经认证了，但是这个票有问题的话，那样就给他开一个负数发票？可以这样理解吗

你好，已经认证了，是购买方申请，然后销售方开具负数发票，然后开具正确的发票 给对方

那他这个票给我拿回来了，就是她没有用，所以我直接冲收入就行了，不需其他操作了， 我给他开负数发票，本质是这张票他是用了的，也不会给我。这样理解对吧老师。

你好，之前的发票，你们不需要拿回来啊 已经认证了，是购买方申请，然后销售方开具负数发票，然后开具正确的发票 给对方（这个就是操作方法）

那个步骤我明白了老师，但是他已经给我拿回来了，他也有可能没有认证，那我是不是直接红冲就行了呢

请看你前后描述，我该相信哪个呢

老师我可能表达的不太清楚，其实我不只想问我这种情况，我是想把各种情况，应该怎么处理都摆出来，然后问您。 我一直再说我这种理解对不对。