老师，我拿我的报表跟审计的去年报表比对期初未分配利润是对上了，可是最后我6月的资产总额比右边的少一个金额，这个金额正好是我在账里面调整的关于期初未分配利润的数据，能帮忙分析一下，我需要怎么做下调整分录不

公司是二月份成立的，打印机，喷绘机，写真机这些设备是二月份成立那时候有的，当时是没有发票的，七月份才开始做账，做外账计提折旧，这些设备还要入账吗？

老师请教一个问题，就是之前我也有个体查账征收的，因为老板不给流水，我账也做不了，一直就是随便报报，每个季度交个1000来块钱，然后现在有个新增的查账征收个体，我有流水所以要正常做起来，现在发现了个问题，您看，这里是不含收入是369799.04，销项3697.96（其中有2600多是专票销项税，其他是普票），1000多的普票销项额是不是要转到营业外收入那里，我去报税的时候，没有地方给我填这个1000多的营业外收入，我去报税的时候，没有地方给我填这个1000多的营业外收入，您看，这1000多填哪里呀？这个个税扣缴端的收入，是根据电子税务局不含税收入来的

请问一下，答疑的郭老师现在不做了吗？

甲公司把子公司丙100%的股权无偿转让给乙公司，那么如丙公司账上，实收资本/甲50万，资本公积余额30万，甲公司的会计分录怎么做？

流通环节的蔬菜销售收入免增值税、请问免所得税吗？

老师你好，小规模纳税人，销售使用过的车辆 买进时五万卖出时一万 要交增值税 企业所得税吗 本季度也没有其他收入 报税时怎么填？

意思是以前先计提了，再支付，前边的账已经做平了。现在是退税，那么直接冲计提的。老师，撒叫冲计提的税也应该是负数冲？

老师请问下，什么情况下，出口免税不退税呢？

小规模纳税人，填报增值税申报表时，我们单位一直在货物及劳务里填报（我们主要经营生产出售酱油），但是季度开票开出服务费发票一张（我们为对方服务，收取的服务费给对方开出服务发票），申报时服务、不动产、和无形资产里自动出现开票的减免金额，这怎么处理？不用管直接申报吗？

小规模纳税人在开票产生销售时和结转不征税收入的会计分录