老师，您好，我这边是一家诊所个体户。报税是季报。我这边有一点不是很清楚需要咨询一下老师。就是在填资产负债表的时候，未分配利润的期末金额=期初未分配利润+净利润，这个公式是对的吗？比如我现在填利润表，我的净利润是3万，我资产负债表里面，未分配利润年初金额是7万，那么需要填的未分配利润期末金额就是10万对吗？

没有，这些都没有

还想问一下，如果是按照我之前的问题填数据，那么这个个体户一直在盈利，那边这个未分配利润一年比一年多，对于个体户有什么影响呢？涉不涉及到交税这些？ 每个季度都在那个客户端交了税，好像是生产经营所得交税，算出来的净利润交税。

没有的话 未分配利润的期末金额=期初未分配利润%2B净利润，这个公式是对的 净利润是3万，资产负债表里面，未分配利润年初金额是7万，填的未分配利润期末金额就是10万 是的 个体户 缴纳生产经营个人所得税后就可以转给法人 不要留在资产负债表上啊

老师，最后一句不太懂，不要留在资产负债表上。 老师，我对您这句话的理解是，我这边交了税之后，年初就不应该有未分配利润对吗？然后这个季度交了税，上面未分配利润实际上应该只是净利润这个数据。不知道我理解得对不对

但是我这边今年资产负债表的未分配利润年初是有金额的，7万，我这边目前填报表到9月底，这个未分配利润已经达到十几万的，就是感觉金额太大了，现在不知道怎么具体的处理

就是未分配利润 不需要留在账上太多 可以把利润分给法人 

因为这个个体户没有做账，填资产负债表的时候大概就是占估调制的。老师，请问我该怎么填制报表呢。 就比如，我现在填制的是3月份的报表，净利润是3万，资产负债表未分配利润的年初数是7万，我这边未分配利润期末数填制多少呢？按照公式应该填制10万的哇

对的 应该是填10万的哈

老师您说的这个把利润分配给法人，不留在账上，我不太懂应该怎么填制数据呢？

借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润 借：应付利润 贷：银行存款

老师，分录的道理我知道，但是报表就是不知道怎么填也

没有分配的时候 未分配利润还是10啊 假如你分配了5万 那未分配利润就填10-5=5  银行存款也减少5

懂了，谢谢老师

那我资产负债表，就调整一下未分配利润和银行存款

银行存款不是根据实际的银行余额填的吗

因为营业基本上是收的现金和微信，所以银行存款这部分基本上没有，我填制报表的时候，是填的货币资金

那货币资金跟实际的现金和**一致吗

因为没有做账，都是按暂估的数据。

那可以按您说的这样填写

好的，理解了。谢谢老师。麻烦老师了