我和供应商之间的操作模式是当月送货，下月对账，对账完成后开票。现在是7月，7月份供应商送货，8月份对账，8月份开票（开的是7月份货款）。我目前是按照发票来做账，我发现这样子就是账实不符，因为我仓库7月份就收了货。有老师教我应该每个月暂估，做到账实相符，但是我想问实务中，真的是企业都会选择暂估这种模式吗？有没有一些实际点的回复呢？

请你认真看问题，不要复制粘贴！！！

并没有复制粘贴，按你的提问来给你回复的，你认为哪不对？你可以指出来。

这个分录是我自己写的，没有地方去复制。

我这个是和供应商，我是客户，我是收货的，你明白了吗

收到商品就入账。就相当于暂估入库。 后收到发票的时候把暂估入库的分录红冲，再做一批商品入库的分录就对了。

您好，一共需要做三笔分录，

收到商品没有收到发票都用暂估入库的账务处理。 实际工作中就是这样处理。