老师你好 我5月份汇算清缴的时候缴纳了16000的企业所得税，那我现在算一共缴纳了多少所得税是提取所得税费用的余额还是应交所得税的余额!两个为什么不一样呢！
你好，应交税费借方发生额，合计。
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老师你好 我5月份汇算清缴的时候缴纳了16000的企业所得税，那我现在算一共缴纳了多少所得税是提取所得税费用的余额还是应交所得税的余额!两个为什么不一样呢！
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老师你好，2022年 企业所得税小微企业，应纳所得税额小于100万，按照2.5%算，2023年不减半了，税率按5%，那请问2022年企业所得税汇算清缴的时候，企业所得税是按2.5%还是5%呢
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老师，汇算清缴时缴的所得税:计提时 借:所得税费用 贷:应交税费～应交所得税，缴纳时 借:应交税费～应交所得税 贷:银行存款，这样可以吗？以前年度的是这样处理的，我就借鉴了，缴纳金额在100－5000元
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老师你好，现在正在做企业所得税汇算清缴，2023全年的应纳税所得额是849410.89，请问交多少企业所得税呢？（小规模纳税人，小微企业）
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五月汇算清缴时补上年度所得税了，这个月季报的时候，利润表填的是4-6月的合计数，等于所得税费用中包括了本季度应缴纳的所得税+5月份已补缴的去年所得税，在申报这个季度所得税时，要减去本年已缴纳所得税，但是是不包括5月缴纳的那一笔的，我现在计算出来的本季度应缴纳所得税和系统中计算的是一样的，只是我申报的财务报表中，所得税费用数字会大于我本期实际缴纳的金额，因为财务报表取数包括了五月份缴纳的那一笔，我不知道这个是正常的，还是会产生风险
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去年的印花税今年1月已经交了款，但该印花税所属期选在26年1月，导致去年报表填了税金及附加多，实际缴纳数少，要怎么处理？
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老师，比如出口1000美元，汇率7.1，做会计分录摘要怎么写
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自己公司购买的产品赠送市场销售人员了，价格如何定。分录如何做
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老师你好，这两个余额不一样是对的吗，是不是汇算清缴要补税就是这样的！
你汇算清缴的时候，你做到了所得税费用吗？
老师，没有，小企业会计准则，借利润分配_未分配利润，贷应交税费，支付时，借应交税费，，贷银存
你好，那你就看应交税费，企业所得税，这个借方发生额不就可以。
老师，我想知道是不是汇算清缴后如果有税额就会使这两个科目的余额不一样了！因为之前一直都是一样的
对的是的不一样的，一个是所得税费用，一个是利润分配，未分配利润。
跨年了涉及到损益类的科目用利润分配，未分配利润的调整。
老师，是不是汇算清缴的税金是利润分配的，平时的是所得税费用的
你好是的，是这么做。
老师，如果是企业会计准则就是以前年度调整这个科目对吗？老师我的账务和应交所得税都是对的哦！思路是对的把
你好对的是的正确的。
好的，谢谢你老师！
不要客气，工作愉快