老师你好 我5月份汇算清缴的时候缴纳了16000的企业所得税，那我现在算一共缴纳了多少所得税是提取所得税费用的余额还是应交所得税的余额!两个为什么不一样呢！

老师你好，这两个余额不一样是对的吗，是不是汇算清缴要补税就是这样的！

你汇算清缴的时候，你做到了所得税费用吗？

老师，没有，小企业会计准则，借利润分配_未分配利润，贷应交税费，支付时，借应交税费，，贷银存

你好，那你就看应交税费，企业所得税，这个借方发生额不就可以。

老师，我想知道是不是汇算清缴后如果有税额就会使这两个科目的余额不一样了！因为之前一直都是一样的

对的是的不一样的，一个是所得税费用，一个是利润分配，未分配利润。

跨年了涉及到损益类的科目用利润分配，未分配利润的调整。

老师，是不是汇算清缴的税金是利润分配的，平时的是所得税费用的

你好是的，是这么做。

老师，如果是企业会计准则就是以前年度调整这个科目对吗？老师我的账务和应交所得税都是对的哦！思路是对的把

你好对的是的正确的。

好的，谢谢你老师！