老师，之前咨询关于2021年度工资实际发放比计提的多1万8。个税申报是按照计提报的，年度企业所得税汇算清缴时，工资也都时按照计提数做的。解决方案是在22年补计提1万8，和正常工资一起申报，21年企业所得税职工薪酬金额不变。 现在想问如果22年职工总工资是10万，加上补计提1万8元个税申报按照11万8申报。那2022年企业所得税汇算清缴的职工工资的账面金额，实际支出和税收金额都填写11万8吗？
2022年企业所得税汇算清缴的职工工资的账面金额，实际支出和税收金额都填写11万8
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2021年汇算清缴时发现会计漏做了一个月的工资，账上和实际发放了11万，实际发生和申报应该是12万，那工资薪金的账载金额，实际发生额，税收金额可以填12万，然后在2022年的账上补计提和发放吗？借未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
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老师，之前咨询关于2021年度工资实际发放比计提的多1万8。个税申报是按照计提报的，年度企业所得税汇算清缴时，工资也都时按照计提数做的。解决方案是在22年补计提1万8，和正常工资一起申报，21年企业所得税职工薪酬金额不变。 现在想问如果22年职工总工资是10万，加上补计提1万8元个税申报按照11万8申报。那2022年企业所得税汇算清缴的职工工资的账面金额，实际支出和税收金额都填写11万8吗？
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唉！就是之前咨询的问题！2022年个税申报10万，计提10万，但资金回款缓慢，导致工资发放延迟拖后，实际只发了7万，剩余的3万目前在2023年已支付2万，一共支付了9万工资，还有一万未支付，那么企业所得税职工薪酬表账载金额、实际发生额、税收金额这三个地方怎么填写，是都填7万，还是都填9万？
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老师，现在做汇算清缴，A105050工资薪酬支出表，想问12月的工资及年终奖都是计提数与实发有差距，比如我年终奖工资一起计提10万，实际后面发放是11万，那我＂实际发生额＂栏12月算11万还是10万。如果我按12万，23年调减1万，那我申报24年时我又得调增1万。这样是不是很麻烦
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老师们，22年和23年代理记账公司做账的，她在个人所得税申报系统里工资收入地方全部每期填写的0，但在账本里确每月计提5550元的工资，所以22年有亏损4万多，我现在得重新做账还是按照她之前计提的照做吗？因为22年的企业年度汇算清缴已提交的数据就是计提工资的4万多亏损金额
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你好，现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
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计提工资：借：管理费用10000 贷：应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时：借：应交税费_个人所得税100 贷：银行存款100 发放工资时：借：应付职工薪酬9900 贷：银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗？工资不准时发放 贷：银行存款100
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老师你好，我是一般纳税人，税务局让我们自查补23和24年的未开发票收入，我现在补了，想问一下这个账是做到25年吗分录怎样写
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老师，企业所得税汇算清缴职工工资薪酬表有些理解。比如21年12月计提了22年工资1万，21年1月发放20年12月工资2万。那表上账面金额、实际支出和税收金额怎么填写？ 职工福利费按照税前金额14%，是按照账面金额还是税收金额的14%计算
老师，企业所得税汇算清缴职工工资薪酬表有些不 理解。比如21年12月计提了22年1月工资1万，21年1月发放20年12月工资2万。那表上账面金额、实际支出和税收金额怎么填写？ 职工福利费按照税前金额14%，是按照账面金额还是税收金额的14%计算
2021年为什么要计提22年的工资的
当月计提下月工资,不是这样吗
不是的，当月计提当月，不能提前计提的
好的，那发放20年1月工资，企业所得税汇算清缴中的账面支出、实际支出和税收支出怎么填写
你说的哪一年的 比如21年度计提100万，在汇算清缴结束之前都发放了 账面价值等于税收金额等于100的