老师您好，我们有两家公司，有个员工的工资在A公司发放，但是他在B公司借了款，后面就离职了，借的款也没还回来，然后我就从A公司发放的工资中扣下了，然后直接转到B公司了，现在是A公司的往来上还有一笔他的挂账，就是那笔转到B公司的还款，我挂到其他应收款了，老师这种的我现在应该怎么调整呢

计提了老师

那您应付职工薪酬科目有贷方余额的吧？

是的，老师有余额呢

借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 这样写分录平账

收到，感谢老师，这笔摘要我应该怎么写呢

B公司代付某某工资后平账

调整后账平了 非常感谢老师指导