老师，用的农民专用合作社财务会计制度，去年12月多提的工资，怎么冲，没有以前年度损益调整科目些？

没太明白，去年12月的，不调整。今年怎么处理多出来这笔工资。我申报按实际的申报，不把多计提这部分申报对吧

当时你的分录怎么做的？

农民合作社准则:借管理费用-工资薪金，贷:应付工资-工资，本来只需要计提1个月的重复计提了

借应付工资借管理费用负数做这个就可以。

我是做了负数，但是发现今年做负数的话。那影响我的实际计提工资，这个没关系吗？我明年汇算清缴的时候，工资薪金账载金额填今年的，还是填扣除后的这个。

影响你今年的利润，你今年少抵扣。

是的，影响了我的利润，然后我个税申报的和我账载的不一致。以后汇算的时候填列职工薪酬账载金额，我都按应付的贷方填列？一连串的……

你好，这个没有关系的，你按照红冲之后的来抵扣就可以。

好的，谢谢我就怕后面有问题。