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麻烦老师看看税务师第三题

麻烦老师看看税务师第三题
2022-07-27 10:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-27 10:56

可以扣除项目金额合计是 8400+15000+2340+(8400+15000)*0.2+2000*0.12=30660

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快账用户6395 追问 2022-07-27 13:44

2000*0.12,这个是什么意思呀

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快账用户6395 追问 2022-07-27 13:44

8400+15000)*0.2,这是什么公式呀

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齐红老师 解答 2022-07-27 13:45

这里是极端附加税,城建税7%,教育费附加3%,地方教育附加2%

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快账用户6395 追问 2022-07-27 13:47

这里为什么要计算附加税呀

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齐红老师 解答 2022-07-27 13:51

附加税是计算土地增值税时必须扣除的

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快账用户6395 追问 2022-07-27 14:23

噢噢噢,(8400+1500)*0.2,这个公式的话是什么意思呀

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齐红老师 解答 2022-07-27 14:25

这里房地产的确加计扣除20%的规定的

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快账用户6395 追问 2022-07-27 14:27

那可扣除项目金额要怎么计算呢,公式是什么呢

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齐红老师 解答 2022-07-27 14:27

(土地成本%2B开发成本)*20%

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快账用户6395 追问 2022-07-27 14:34

老师,题目问的可扣除项目金额合计是什么意思

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齐红老师 解答 2022-07-27 14:39

就是全部可以扣除项目的总计,建议你看看书

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快账用户6395 追问 2022-07-27 15:02

哪些项目是可以扣除的呀

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齐红老师 解答 2022-07-27 15:03

土地成本开发按成本,开发按项目,税金

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快账用户6395 追问 2022-07-27 15:08

我提问了第四问,你帮忙看看

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齐红老师 解答 2022-07-27 15:11

我已经回复你了这个问题,我会看的

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快账用户6395 追问 2022-07-27 15:12

你重新发起了提问的,你看看

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齐红老师 解答 2022-07-27 15:13

好的饿,这个问题别问了我回复那个

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齐红老师 解答 2022-07-27 15:16

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2022-07-28
可以扣除项目金额合计是 8400+15000+2340+(8400+15000)*0.2+2000*0.12=30660
2022-07-27
应交增值税销项税额的计算 70*0.13*10000+6000*0.13+40000*0.13=96980
2022-08-01
当月可以抵扣进项税额是 19.5+5*0.09+20*0.06-20*0.13-4*0.09=18.19
2022-08-02
同学您好!应该选D项;业务(4)储值卡开具“不征税”发票,待实际消费时开具含税发票,增值税销项税=100*13%=13,业务(5)不涉及增值税;业务(6)转让经营权按转让其他权益性无形资产6%开具( 其他权益性无形资产,包括基础设施资产经营权、公共事业特许权、配额、经营权(包括特许经营权、连锁经营权、其他经营权)、经销权、分销权、代理权、会员权、席位权、网络游戏虚拟道具、域名、名称权、肖像权、冠名权、转会费等)增值税销项税=300*6%=18;销项税共=13%2B18=31
2022-07-27
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