同学你好 不是小微就不能享受小微优惠
老师我想问一下,就是分公司第二季度申报所得税时选了小微企业享受了税收优惠,缓缴了所得税,后来税务局通知我们是分公司不能享受小微企业,要求我们去税务局更正申报,第二季度我们做了十多万的净利润,需要预缴四万多所得税,现在去税务局更正申报可以把报表利润做低吗这样就不用预缴了
老师,你好,我公司是小型微利企业,年初1月份缴纳税金时未享受六税两费减半政策,请问这样的情况后面能补救吗?怎么做账?怎么申请?不要求退税,只想留抵,后面还会再缴税的!
老师,我公司是建筑企业,确定是小型微利企业,现在有个六税两费减半的政策,我们在1月份和2月份缴纳税金都没享受到这个政策,特别是异地预缴的税金,请问我现在也不想去当地税务办理退税,我想后面抵扣,能用什么样的方式操作满足可以抵扣后续要缴的税金?
老师,请问六税两费减半政策,公司2021年汇算清缴是属于小微企业,现在是享受了这个政策,但是2022年按公司扩大规模资产总计已经超过了五千万,后面是不是要把享受减半的部分补税交上去啊
请问老师,我公司去年因资产超过五千万不属于小微企业。但是今年资产减少了,一季度预报所得税时是满足小微企业的,那么现在我申报四月份的增值税及附加时,六税两费我能享受小微企业减半不呢?谢谢
我要给木木养殖场检证
年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万,在次年6月发放的话,汇算清缴时,需要调增吗?
年度汇算清缴时,23年12月末计提的工资50000元,次年一月份发放,汇算清缴时,计提的工资需要调增吗?
老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少,我看它的报表里是付给艾利公司的减少了,更多的付给了时代峰峻,可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗
贴现金额是2327800,提现率每月是百分之六,出票日是3月18,到期日是6月18,异地结算期三天,贴现利息怎么算
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录+数字
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)
70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积
老师,您好,我们固定资产是生产性生物资产,是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀
70.22日73.30日,结转成本费用类账户。其中,主营业务成本500000元,管理费用35000元,销售费用5000元,财务费用20000元,营业外支出24600元,其他业务成本40000元,税金及附加5400元分录+数字
是否需要补缴呢
这个需要补交的哦
目前2022年预交申报时是根据2021年来享受六税两费呢?还是根据每季度呢?
同学你好 是根据季度的
老师请问那条政策上是这样写呢
自2022年1月1日至2024年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 【享受条件】 1.小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准。 登记为增值税一般纳税人的新设立的企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的,可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号) 第一条规定的优惠政策。 2.增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号) 第一条规定的优惠政策。 【政策依据】 《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号)
这上面没说要补缴之类的,也没说根据季度来呀
同学你好 但是这个都是季度申报的
预交增值税附加和印花税可不是季度申报的
这个看税局核定 但是附加税是按季度的