老师，你好，我公司是小型微利企业，年初1月份缴纳税金时未享受六税两费减半政策，请问这样的情况后面能补救吗？怎么做账？怎么申请？不要求退税，只想留抵，后面还会再缴税的！

老师，你好，我公司是小型微利企业，年初1月份缴纳税金时未享受六税两费减半政策，请问这样的情况后面能补救吗？怎么做账？怎么申请？不要求退税，只想留抵，后面还会再缴税的！

老师，我公司是建筑企业，确定是小型微利企业，现在有个六税两费减半的政策，我们在1月份和2月份缴纳税金都没享受到这个政策，特别是异地预缴的税金，请问我现在也不想去当地税务办理退税，我想后面抵扣，能用什么样的方式操作满足可以抵扣后续要缴的税金？

老师 请问一下2021年公司是小微，2022.1季度公司是小微，2022.2季度不是小微，这种情况下很能享受两税两费减半政策了吗？如果现在还是按照减半缴纳的，后面2022年汇算清缴的时候不是小微企业，减半的税费是否需要更改申报表补缴呢？

老师你好，我们公司是一般纳税人销售精加工煤炭季节性用工，工人有的有低保不敢给申报个税也不交养老保险，他有退休的，请问这种情况下如果员工什开人工费的话，是不得要身份证，那样属于有收入他就容易把低保取消了 可事实我们确实用了工人，一个月几天进行筛选加工并不是常用工，这种费用只能除税前调整以外还有其他方式吗？ 而且我们这2021年一年发生的，我也当时没有做税前调整，（由于自己业务欠缺不懂）现在想把这个事情解决的话，就得做更证报表了，再更正补交所得税的话，能不能产生数据异常有财务风险，怎么样对我们公司最好最合理呢？

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢