演示账套

请问，以前年度科目发生的费用，月未转入未分配利润后，利润表与资产负责对不了，差异就是这笔以前年度调整的费用，要如何调整才对？

2022-07-28 08:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-28 08:50

你好，有发生以前年度损益调整的情况下，报表的关系是未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整符合这个关系，就说明没有问题

快账用户2434 追问 2022-07-28 09:20

你好，但报税时填写利润表，是没有以前年度项目的填写栏，我现在上传的利润表与资产负责表，就相差这个数，那请问这样应如何处理？

齐红老师解答 2022-07-28 09:22

你好，利润表本来就是没有这个项目就是因为利润表没有，所以关系才是未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整符合这个关系，就说明没有问题，就不需要调整啊

快账用户2434 追问 2022-07-28 09:26

你好，即是，税局上填写的利润表与资产负责表之差，能就明是以前年度费用的调整，就可以了？不需要再更改报表，是吗？

齐红老师解答 2022-07-28 09:32

你好，是的，是这样的

2022-07-28

这个有差额正常的因为用了以前年度损益调整

2021-09-13

调整以前年度损益后，若数据未正确同步到相关报表，可能是因为调整分录没有全面更新。确保所有涉及损益和权益变动的分录都已同步至报表。检查调整分录是否准确无误地更新了未分配利润，并相应调整了期初余额，以保持报表间的勾稽关系。如有需要，重新核对分录及报表数据。

2024-09-20

同学你好不用调整，用了以前年度损益调整他俩不一致正常

2020-11-26

您好，不需要调整资产负债表和利润表，上述差异部分在所有者权益变动表体现。

2020-12-13

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